風險分級管控考核辦法

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風險分級管控考核辦法范文第1篇

合同會簽時，結合工程具體情況，要求由不同專業部門審查分包合同內容和形式的合法性，基本信息的準確性和完整性，協議條款的完備性和嚴密性，專項條款的實效性。工程實施過程中，隨時抽查發包單位支付分包工程款項的情況，督促嚴格按照合同約定進行分包結算。制定《輸變電工程施工分包管理工作手冊》，全面全方位指導輸變電施工分包全過程管控的具體流程和工作方法。《手冊》可從計劃申請、合同協議、入場驗證、過程管控、考核評價等五個關鍵環節入手，對分包管理具體實施單位、項目部每個環節“做什么”、“怎么做”進行明確、規范，要對應細化專業工作模板，明晰工作程序，便于參建單位在不同環節對照執行，也易于統一思想、統一標準，便于各級分包管理工作檢查。建立對輸變電工程分包管理情況動態監管機制。分包動態監管采取“各負其責，分步推進”的原則實施。各責任主體、各管理層級特別是施工總承包單位、現場三個項目部要切實落實分包動態監管基礎工作。

分包動態監管主要包括分包計劃、隊伍選擇、合同管理、人員管理、評價考核等方面的動態管控。分包動態監管目的是規范分包管理關鍵環節的管控方法，實現各管理層級對分包全過程管理關鍵環節的實時監督掌控，有效解決分包管理中存在的制度落實不到位等突出薄弱環節，防范工程建設過程中的安全穩定風險、經營管理風險，提高各責任主體分包管理的自覺性和針對性，促進工程建設安全質量管理水平的不斷提高。突出分包過程管控。制定“輸變電工程分包管理檢查大綱”，設置針對施工、監理和業主三個項目部的檢查內容，開展常態監督，并組織專項檢查。嚴格審查分包計劃、分包商資質、分包合同內容和金額、履約情況、安全協議及分包信息逐級備案情況。重點落實勞務分包“同進同出”管理責任，是否采取打卡考勤、作業前簽字、安全監護等措施，分包款支付，分包合同與資金流向是否相符等關鍵內容；將進場人員的信息管理，分包人員的教育培訓，現場分包機械機具及安全防護用品使用管理情況，分包作業施工安全方案編制、審核，分包作業安全風險防控交底等作為重點檢查內容。

隨時掌握分包人員資格能力，體檢保險辦理，考勤及工資發放等情況，發現問題及時督導閉環整改，確保分包過程管理可控、在控。工程完工后，各在建項目部對項目使用的分包單位，從安全、質量、進度、機具、人員等管理方面對分包商進行評價，按“優良、一般、較差”三類評定分包商等級。建立優勝劣汰的分包隊伍準入機制，實行排序末位淘汰，篩選出骨干施工分包商隊伍，依托網絡技術和標準工藝實訓基地，對分包作業核心人員進行理論和實踐培訓考核，提高分包隊伍安全質量意識和技能水平，深化合格分包商名錄的應用。構建全方位監督體系。以協同監督工作機制為平臺，采取“多部門協同，全方位管理”手段，建立分包管理組織機構、明確管理職責。

本著“依法合規、誰發包誰負責、分級監控”原則，與依法治企工作統籌兼顧，與效能監察相結合，會同技經、審計專業加強輸變電工程工程分包管理，進一步規范輸變電施工市場秩序和工程承發（分）包各方的安全管理責任，全面落實政府部門和行業對工程發包與承包項目的相關要求。采取施工分包隊伍公示措施，在網站、宣傳欄等位置將工程項目分包情況進行公示，明示分包隊伍、項目負責人及質安員的姓名、聯系電話、分包范圍等分包信息，自覺接受業主、監理以及相關各方監督。將工程分包管理納入各級紀檢監察和審計部門監督和定期報告的重點內容，要求紀檢監察審計部門定期檢查本單位工程的分包管理情況，構建起橫向多部門、縱向各層級全面監督、共同治理的全方位監督體系。明確責任加大考核。制定《輸變電工程施工承包商不良行為考核辦法》，將分包管理按體系建設、資質管理、合同管理、過程管控、隊伍培訓、信息管理和考核評價等內容，對施工承包商違反合同約定相關條款的管理行為，給予相應處罰。并結合月度例會對分包管理情況進行及時通報，對于建設管理單位存在監督不到位等問題，納入月度、季度綜合評價進行考核；對于監理和施工單位存在的問題，按照制定的不良行為考核辦法，依次采取業主項目部考核、扣減評標分值、暫停授標、限制授標等措施進行處罰。

作者：馮玉功 單位：國網甘肅省電力公司

風險分級管控考核辦法范文第2篇

【關鍵詞】專業管理；做法

一、專業管理的目標描述

1.專業管理的理念或策略

為促進“三集五大”體系建設，適應國網公司提出的“集約、精益、全面、統籌”的核心要求，松陽縣供電公司根據省公司下發的《公司全面深化內控體系建設會議紀要（浙電會紀〔2014〕9號）》《內控深化工作會議紀要（浙電會紀〔2014〕66號）》等內控文件，以流程標準、成本標準、內控標準為重點狠抓基礎管理，通過規范、優化預算管理流程、健全預算管理制度體系，落實財務審核和監督職責，創新管控方式以及加強業財協同等策略，建立健全項目儲備審查機制、投資能力管控機制、項目執行控制機制、投資回報掛鉤機制4個工作機制，并以此為抓手，積極構建“目標有預控、項目有儲備、支出有標準、過程強控制、結果嚴考核”的全面預算閉環管理體系。

2.專業管理的范圍和目標

項目預算閉環管理實行“全面、全員、全額、全程”管理，管理范圍涵蓋公司項目的全部經濟業務。

具體目標如下：

通過建立“目標有預控、項目有儲備、支出有標準、過程強控制、結果嚴考核”的全面預算管理體系，逐步實現預算管理從逐級匯總向科學主導、從分散粗放向集約精益、從條塊分割向全面統籌、從開口運作向閉環管理轉變，并進一步提升公司經濟效益，優化公司資源配置，有效推動精益財務，合理防控經營風險。

3.專業管理的指標體系及目標值

（1）預算執行結果考核指標。預算執行結果考評為定量考評，納入公司企業負責人業績考核體系，主要由4個指標組成：利潤總額、經濟增加值、可控費用、資產負債率。計分規則：完成目標值得基礎分，根據橫向排名，同比變動等情況進行加減分。結果應用：與領導班子薪酬、單位工資總額掛鉤。

（2）預算管理質量考核指標。此過程為預算管理工作定性評價，納入公司財力集約化管理考核，主要有4個指標組成：預算編報質量、業務預算執行監控應用情況、月度現金流量預算執行情況、預算控制業務規范應用情況。

二、專業管理的主要做法

1.主要流程說明

松陽縣供電公司以“儲備、編制、執行、考核”的閉環流程為主線，通過建立健全項目儲備審查機制、投資能力管控機制、項目執行控制機制、投資回報掛鉤機制四大機制，以及通過梳理內控管理流程，融合內控管理策略，來大力推進項目預算管理。

其中，項目儲備是預算編制的基礎，預算編制是控制分析的基礎，控制分析是考核評價的基礎，考核評價結果又為次年項目儲備和預算編制提供了參考，四大環節相輔相成，形成了閉環體系。

2.項目儲備流程

（1）建立并運行項目儲備審查機制，強化預算前端控制項目儲備流程如下圖3所示：

（2）定期核查項目儲備信息，規范項目儲備管理

3.預算的編制

（1）優化預算編制流程，提升預算編制水平。松陽縣供電公司按照“兩下兩上，先下后上”的分級預算管理方式，采用海博龍預算系統作為預算編制的工作平臺，責任部門則通過瀏覽器訪問預算系統，進行預算編制的工作。

優化預算編制流程的主要工作有：①豐富預算管理層級，完善預算工作架構；②建立投資能力管控機制，實現需求與能力雙向平衡；③應用標準成本編制日常經營支出預算，加強對業務預算的源頭管理。

（2）嚴把項目釋放的審核監督關，實現計劃與預算數據的匹配。

4.預算的控制分析

在預算實施環節中，預算的控制分析策略是保證預算順利執行的有效手段。松陽縣供電公司始終以經營目標嚴控、過程能控、風險可控為控制目標，針對不同的預算對象，實施不同的控制策略。

（1）統一項目編碼，細化預算下達顆粒度，保證預算執行可追蹤、易檢索。

（2）通過業務流和資金流實施全鏈條控制。

①業務流管控。首先，進行項目校驗，在“有預算不超支，無預算不開支“的管理要求下，進行校驗項目編碼的規范性；檢驗業務流是否納入預算方案。其次，在目執行過程中，業務流包括預算下達、需求提報、招投標、合同簽訂、合同履約、物料領用、財務入賬等階段，其控制重點工作和要求如下表2所示：

②資金流管控。實施“收支兩條線”的資金流管控原則，即收入集中歸集，支出集中審批，不得坐收坐支。所有項目類支出均實施項目預算管理，所有的收入、支出均納入現金流量預算，確保項目與資金一體化管控。由系統實施強控，減少人工干預，確保預算執行剛性。收入成本預算按年度控制，現金流量預算按月度控制。

（3）實行“業務部門建臺賬，職能部門月分析，預算執行季匯報”的工作機制，強化預算內控管理。

①業務部門建立預算控制臺賬，實現業務財務雙重把控；②職能部門建立月度分析例會制度，有效指導業務部門日常經營；③預算管理辦公室按季將綜合經營評價向預算管理委員會進行匯報總結。

5.預算的考核評價

（1）實行投資回報掛鉤機制，充分發揮激勵約束作用；（2）建立溝通機制，持續改進，提升項目預算管理水平。

6.預算閉環管理過程的其他關鍵點管控

（1）強化系統關鍵用戶的權限控制；（2）嚴格預算管理工作的移交環節，保證預算管理流程的有效運轉；（3）加強預算管理流程各環節審核力度，落實責任追究機制，提升內控管理水平。

7.專業管理的人力資源保障

按照《國家電網公司全面預算管理框架指南》，公司建立了“預算決策機構、預算工作機構、預算責任機構”三級組織體系，按照“縱向統一領導、分級管理、橫向統籌組織、分工負責”的工作機制開展工作，預算組織架構健全、職責清晰，預算決策程序完備、執行有序高效。

8.專業管理的制度和信息系統支持

（1）以嚴密的預算管理制度體系為基礎，規范管理。預算制度規范是保證預算管理工作有效開展的前提，松陽縣供電公司目前已建立的制度體系分為管理制度體系與工作流程規范體系。其中，管理制度體系包括4項綜合性制度，如《預算管理辦法》《月度現金流量預算管理辦法》《成本管理辦法》等，以及20項專業性制度，如《營銷投入項目管理辦法》等。工作流程規范體系則包括26個規范化的預算管控標準流程，如《預算流程手冊》《預算編制表單》等，同時結合省公司下發的關于內控的文件，如《內控深化工作會議紀要（浙電會紀〔2014〕66號）》《公司全面深化內控體系建設會議紀要（浙電會紀〔2014〕9號）》等等，公司通過各辦法相互銜接，構成了預算管理從橫向到縱向、從編制、審批、下達、執行到監督、考核全過程、各環節有效約束的嚴密的制度體系。規范了預算管理的關鍵環節，建立了基建、技改、大修、其他等預算項目從計劃審批、過程管理到結果考核的規范運作程序，提升了資金的控制力度，達到了資金費用按集中管理、統籌安排、財權與事權分開、安全與效益并重的原則，實行分級歸口管理的管理效益。預算管理辦法與年度業績考核辦法相銜接，形成了激勵、約束、規范的執行和考核體系，有力保證了公司預算目標的全面實現。

（2）以先進的信息化網絡為平臺，創新管理。主要包括：業務系統（業務預算信息）、財務管控模塊（預算編制）、套裝軟件（預算執行控制）和輔助決策系統（預算分析監控）。

三、評估與改進

1.專業管理的評估方法

每月由財務資產部負責各級預算責任中心預算管理質量的分析和預算執行數據的計算，根據各責任中心預算執行情況及相關預算考核辦法，落實各項考核、獎懲措施。針對預算管理中存在的問題制定整改措施，檢查、督促各責任中心進行整改。同時，進行預算分析，實現預算管理工作的持續改進。

2.專業管理存在的問題

盡管公司的項目預算閉環管理工作取得了初步成效，但受觀念習慣、職責標準、信息手段等多種因素限制，項目預算閉環管理工作還存在一些薄弱環節。

（1）預算閉環管理工作過程中仍存在一些不足，如部分項目可研深度不足、投資估算不科學，造成執行中項目調整多、支出控制難；協同部門溝通力度不夠，造成部分工作滯后等。

（2）項目預算閉環管理工作的評價體系尚待完善。預算評價體系的改善一直是公司預算工作的重點與難點，目前在用的評價體系偏重于保證年度目標的完成，有一定的局限性，缺乏對企業內控管理以及月度、季度預算執行情況進行評價的指標。

3.今后的改進方向或對策

（1）優化項目預算管理界面。強化公司各部門在項目全過程管理中的職責。理順業務、計劃和預算在項目管理上的關系，強化職能對接，發展建設部著重抓好可研、儲備和項目執行的過程管理；財務資產部抓好項目儲備庫可行性審核，加強規劃與計劃的銜接；抓好能力與需求的平衡，合理確定經營目標，安排預算投入，加強預算執行的監督與考核。

（2）補充預算管理工作考核指標。為了全面完善公司預算管理工作評價體系，計劃增加月度、季度預算執行進度評價指標、預算管理內控實施效果評價指標以及預算工作的及時性、預算體系的完善性等定性評價指標等，以期全面推動公司預算管理工作的進展。

參考文獻：

風險分級管控考核辦法范文第3篇

關鍵詞：供電公司；營銷風險；防控措施

一、引言

縣級供電企業的電力營銷存在諸多風險，需要在管理過程中一一辨識，并對其可能出現的不良影響進行分析，從而將各種風險消滅在萌芽狀態，做到防微杜漸。要樹立風險管理意識，通過制定風險管理預案，盡早發現各種苗頭性的問題，并堅持內外部監督管理相結合的管理方法，從而有效地進行風險預警與防控。本文針對縣級供電企業電力營銷存在的主要問題，從現有的管理模式出發，就工作流程、職工素養、崗位職責等方面，提出具體的防控措施。

二、各種風險的防控措施

1.業擴管理風險防控

（1）加強人員的業務培訓。操作人員的業務技能的提高可以有效地降低各種風險。所以要定期定向地對業擴人員進行業務技能擴展培訓。通過建立培訓機制體制，定期集中組織各種專題培訓，包括設計標準與規范、用電政策等方面，從而有效避免風險的發生。（2）推廣自動（輔助）業擴報裝模式。業擴人員如果對電網結構以及變化情況不了解，容易導致其提供的供電方案存在不合理性，所以在查勘時應進行GIS供電方案輔助制定，實施自動（輔助）業擴報裝，防止上述情況的發生。（3）嚴格供電方案審批制度。健全供電方案分級審批制度，對大容量、多電源供電等重要業擴推行客戶供電方案會簽制度，降低業擴報裝過程中供電方案制定不合理或錯誤導致的風險。

2.經營操作風險防控

（1）抄表管理防控。首先，在抄表方面，由于手工抄表存在各種問題，所以要對手工抄表進行嚴格考核。其次，通過對用電信息采集系統的維護提高數據完整率。最后，要進行數據的復核，對各種異常現象要進行嚴格的篩選與反復審核。（2）竊電風險防控。對竊電的查處是縣級供電企業降低管理風險的重要突破口。但在查處過程中，一定要讓竊電者受到應有的懲罰，這樣才能起到警示教育作用，同時要保證證據確鑿可信，防止在竊電處理過程中產生名種名譽侵權糾紛。（3）計量管理風險防控。確定計量裝接的正確以及計量裝置的正常，才能避免不必要的損失。現場作業人員要依據工作規程認真操作，準確及時地保存現場證據。（4）對用電安全的風險防控，主要從以下幾個方面來實現。首先，組建安全用電工作網，構建風險管控體系，由政府和供電部門主導，企業參與，共同協防；其次，建立信息平臺，及時安全用電技術與管理經驗方面的學習信息；第三，根據企業不同的用電特點與性質，建立風險預案和風險管控操作手冊；第四，開展專項整治活動，提高用戶安全用電的水平；最后，推廣優化用電模式，通過對優化用電模式的講解和培訓，提高用戶對電費構成因素的了解，以及對供電性能的影響。（5）信息系統安全風險防控。通過以下三種方式對信息系統的安全風險進行防控。首先，為防止口令濫用的現象，要加強用戶密碼管理，確保崗盡其職。其次，加強教育工作，提高員工的保密意識。最后，加大人員的操作培訓教育，對因操作不當引起的數據損失要追究其責任，以防止類似事件的再次發生。

3.電費安全風險防控

（1）電費回收風險防控。主要從以下三個方面來實現。首先，要建立風險管控團隊。針對電費回收過程中出現的各種問題，采取措施開展定期的風險評價研究活動，研究制定出相應的管控制度，提出問題的解決方法。其次，對于欠費風險的上報與問題，相關的電費核算部門要依據抄表人員所反應的情況，進行風險事件的排查與核實，確定風險事件的發生等級，后上報公司進行系統備案。最后，針對不同級別的事件，建立相應的應對預案，可采用預付費、中止供電等措施進行嚴控。（2）電費賬務管理風險防控。主要從以下三個方面來實現。首先，要對票據進行規范化管理，落實專人負責制度，嚴格票據的領取、入庫、發放和清繳程序。其次，規范電費的臺賬管理，確保臺賬記錄的完整性與準確性。最后，加強銀行代收對賬管理。要建立電費對賬機制，對供電企業和銀行收費數據要確保及時和準確地核對。

4.電力服務風險防控

（1）建立投訴管控。建立管控團隊，制定相應的管理流程，對出現的問題要做到準確判斷責任歸屬，同時督促相關的部門進行切實的整改和完善。（2）投訴預警。對可能出現的問題要進行預警。建立業務工單處理時限預警、敏感工單預警、投訴預警和約時處理工單到期預警“四預警”機制，實現對問題的聯控和聯防。（3）投訴分析。定期召開診斷會議。對之前出現的問題進行診斷分析后，確定原因，明確責任歸屬并建立整頓建議，將相關的措施實施到底。（4）投訴考評。制定投訴考核辦法，每個階段結合相關專業會議，召開聯合通報例會。

5.電力市場風險防控

（1）電力供需矛盾風險防控。為防控可能出現的供需危險，要從以下四個方面進行協防。第一，建立結構合理，同時可以滿足當地經濟社會發展需要的電網系統。第二，對電網要進行及時改造與運營維護。第三，要進行科學調度，確保電網可靠運行，合理安排其運行方式。第四，精心編制有序用電方案。（2）售電市場開放風險防控。售電市場的開放性，決定了供電公司要維護其市場主導地位，必須提高服務質量，不斷滿足客戶的需求，以客戶為導向，簡化流程，提高效率，不斷擴展市場，維護好客戶的利益。（3）能源替代風險防控。大力推廣以電代煤、以電代氣項目，節約能源。在電動汽車領域，出臺相應的稅收優惠，做好配套供電實施建設。加大宣傳，推廣家庭電氣化，在城郊和農村推廣煤改電。

三、結論

本文針對縣級供電企業存在的營銷風險點，提出了相應的風險防控措施。重點就供用電合同管理、電費回收、業擴管理、優質服務等方面的風險防控提出了合理化建議，為縣級供電企業電力營銷風險防控工作提供了參考。

參考文獻

[1]楊志英.淺談電力市場營銷管理化[J].現代經濟信息，2011，4（4）：90.

[2]蔣世建.供電企業電費回收風險與控制[J].國家電網，2009，31（8）：28-32.

風險分級管控考核辦法范文第4篇

關鍵詞：軍工科研單位；應收賬款；管理

中圖分類號：F27　文獻標識碼：A

一、引言

推行以現金流量為核心的全面預算管理，是近幾年管理者追求實現企業價值最大化目標的重要手段，而應收賬款作為影響現金流量的主要因素又成為現金流量管理的重點與難點，應收賬款的持續上升，壞賬的增加，困擾著企業經營活動的開展。特別是軍工科研事業單位，隨著經營領域的擴張，經營業務逐步從競爭相對平和的軍品市場向競爭激烈的民品轉化，如何應對應收賬款持續上升這一提升財務管理水平、擴大發展的瓶頸問題，更是許多軍工科研事業單位正在積極尋求破解良策的重點。

二、應收賬款持續上升

軍工科研事業單位，是國資委控制下的特殊群體，在以完成國家軍工科研任務為第一使命的前提下，又要大力發展民品、外貿等市場，實現價值最大化的經營目標。多重任務、多重身份及不同角色之間的轉換，使軍工科研事業單位的應收賬款呈現逐年上升的現狀。以軍工電子行業某科研單位為例，該單位應收賬款金額2004年為6，100萬元，2008年達12，000萬元，在5年內應收賬款翻了近一倍，這意味著應收賬款對軍工科研事業單位的科研、經營活動的影響愈加顯著。

三、形成應收賬款持續上升的原因

(一)經營規模的快速擴張，夸大單位經營成果。應收賬款發生的主要目的是增強企業競爭力，提高產品市場占有率，擴大產品銷量和利潤的實現，是企業擴張期采取的主要手段。近幾年，由于國際、國內形勢的快速變化，使軍工科研事業單位普遍處于經營規模快速增長的黃金期，經營規模不斷提升。在這期間，一部分單位片面追求銷售額，管理手段滯后，應收賬款數額加大又不能及時回收，使資金形成惡性循環，在單位經營規模擴大的同時，并未使經濟效益得到快速增長，反而容易出現現金流不暢，影響單位正常的生產經營活動現象。

應收賬款的快速增長，虛增了賬面上的銷售收入，在一定程度上夸大了單位的經營成果，增加了單位的風險成本。

(二)經營領域變化，競爭意識薄弱。這是軍工科研事業單位特有的導致應收賬款上升的問題。軍工科研事業單位在經營規模擴張的過程中，經營領域逐漸由軍品市場向民品市場及外貿市場延伸，并且呈現出逐年增加的趨勢。由于軍工科研事業單位長期處于以完成國家軍工任務為主的經營特色中，市場經濟觀念薄弱，管理制度和管理手段相對落后，對市場變化的應對能力較弱，導致應收賬款大幅上升。

(三)合同交付周期過長，客戶延期付款。一些業務員，為了爭取經營業績，在簽訂銷售合同時，并未對合同完工的時點與研制、生產人員進行充分的溝通，在不具備按期完成合同的條件下簽訂銷售合同，以搶抓訂單，結果導致合同不能按期履行，造成客戶延期支付合同款，應收賬款逐節攀升的被動局面。長此以往，還可導致單位誠信度下降，失去長期合作的客戶，應收賬款無法收回。

(四)賬目核對不清，客戶拒絕付款。內控制度建設薄弱也是軍工科研事業單位在長期落后管理體制下運行形成的一個弊端。銷售部門、財務部門對應收賬款的管理職責不清，任務分工不明確。業務人員的主要精力集中在開拓市場、簽訂合同上，財務人員的主要精力集中在內部對賬、核實收入上，結果單位內部沒有職能部門與客戶形成定期對賬，時間一長，與客戶的賬目就日益混亂不清，這就成為客戶不支付賬款的理由，也導致應收賬款增加，特別是期限較長的應收賬款回款難度加大。

四、解決應收賬款持續上升的對策

(一)樹立市場觀念，增強競爭意識。“民”是近些年軍工科研事業單位主要的經營理念。很多科研事業單位的銷售由國家計劃性、技術含量、技術壟斷性比較強，競爭相對平和的軍品市場向市場經濟為主，競爭激烈的民品及外貿市場轉變。營銷市場的變化，要求軍工科研事業單位要以信用經濟原則來應對應收賬款的增長。按照市場規則，在市場規則內辦事，不應將系統內客戶、老朋友客戶等因素參與其中，更不能因此而損害單位的利益。

(二)完善合同評估體系，提高合同履約率。簽訂銷售合同是一件很嚴肅的法律行為，一旦合同簽訂成立，我們就必須按照合同的條款和時間嚴格執行，這是一個單位，特別是軍工科研事業單位處于轉型期時在市場經濟中立足的根本。只有雙方的誠信，才能促成雙方的共贏，才能將銷售收入切實變成現實的收益，而不是賬面的收入和應收賬款的節節攀升。軍工科研事業單位要建立、健全合同評估體系，特別是對重要客戶、高技術含量產品的銷售合同，在簽訂銷售合同時要分級次、分部門對相關合同條款進行評估，以科學、嚴謹的態度對產品技術指標、交貨期、驗收期、價格、付款方式、付款價格進行評估，以合理確定合同的訂立條件，避免日后處理應收賬款時與客戶由于合同的執行問題而產生分歧，帶來經營風險。

(三)穩定產品市場，提升產品質量。軍工科研事業單位主要營銷的軍品市場是部隊、航空、航天、核工業等國家管控的部門，近年來隨著民營企業技術、實力的不斷壯大，國家也將這部分民營企業納入軍品市場，軍品市場的競爭也在加劇，同時軍工科研事業單位又在積極開拓民品和外貿市場，市場壓力越來越大。

提升產品質量、增強單位競爭力、穩定產品市場、增加銷售收入，是減少應收賬款持續上升的根本途徑之一。“打鐵還得自身硬”，軍工科研事業單位首先應提供能滿足客戶質量要求的產品，并長期保持質量標準不降低，只有在自身產品質量上做好文章，才有資本去做好市場并按時回收貨款。當前，大多產品處于供大于求的狀態，新品開發難度大，誰的產品質量穩定，服務水平高，誰就會在市場上受到客戶的青睞。企業首先應穩定自身產品質量，如能不斷提高自身產品質量當然更好，千萬不要在初打市場時將質量提得高高的，價格壓得低低的，一上量后就因降低成本等原因而影響質量，應該知道產品質量的降低和波動是應收賬款增加的主要原因之所在。

(四)重視評價客戶等級，不斷完善收賬政策。真正的賒銷風險不在于客戶而在于單位內部。在信用評價基礎相對薄弱的軍工科研事業單位，制定出一套合理的信用政策(包含信用標準、信用條件、收賬政策)，對客戶進行分門別類的管理，對抑制應收賬款的快速增長、提高資金使用效益顯得尤為重要。

在評價客戶等級時需對客戶的信用品質、償付能力進行深入的調查，分析客戶的現金持有量與調劑能力能否滿足兌現的需要，還應把逾期債權客戶作為評價客戶等級的重點。

對于惡意拖欠、信用品質差的客戶，應當堅決從信用清單中除名，不再對其賒銷，并加緊催收所欠款，態度要強硬，催收無果的要聯合伙伴企業向法院；對信用記錄一向正常、良好的客戶，在去電發函的基礎上，再派人面對面地進行溝通，爭取在延續、增進相互業務關系中妥善地解決賬款拖欠問題。

(五)及時清理核對賬目，形成具有法律效率的文書。財務部門要嚴格按照會計制度的規定，對應收賬款日清月結，每月形成按客戶分類的“應收賬款余額表”，在與銷售人員及時溝通核對的同時，還應每隔三個月或半年就必須同客戶核對一次賬目，避免雙方財務上的差距像滾雪球一樣越滾越大，而造成壞賬現象。同時，對賬之后要形成具有法律效率的文書，而不是口頭承諾。

財務部門在應收賬款核對時要對以下幾種容易造成單據、金額、賬目出現誤差的情況特別關注：一是產品數量多、品種多、規格多的大訂單欠款客戶；二是因產品齊套性和檢驗周期不確定而沒有明確回款期的欠款客戶；三是產品出現平調、退貨、返修、再加工、換貨等影響正常回款；四是欠款客戶有多筆欠款，但不能按照單對單(銷售發票或單據)逐一回款。

(六)完善考核辦法，控制與激勵并舉。軍工科研事業單位長期以來以承接國家指令性任務為主，內部管控制度建設相對薄弱，實施全面的考核管理辦法，采取合適的控制與激勵政策并舉，可極大地抑制應收賬款的增長。

風險分級管控考核辦法范文第5篇

1．加強人才隊伍建設，調動全員積極性。高素質的理賠隊伍是優化服務的基石。因此，在理賠管理中，要建立科學有效的業績考核機制、市場導向的分配激勵機制、規范嚴格的準入退出機制。要以精品戰略為指引，始終堅持內強理賠管理、遏制超額賠付，外強服務質量、提高理賠速度，著力打造“精打細算、從嚴管控、重在落實、合理賠付”的理賠文化。要著力夯實理賠服務基礎，緊緊圍繞“專業化經營、標準化建設、集中化管控、差異化配置資源”四個重點，通過健全理賠監控體系，強化理賠管理與績效考核，實現管理成本控制和服務水平提升。

2．抓好制度建設，規范經營管理。一是建章立制，規范員工行為。制定理賠人員崗位職責、職場管理規定、考勤管理辦法、業務印章管理規定、值班制度、培訓學習制度、崗位考核辦法、獎罰辦法、車輛使用管理規定等管理規章。二是制定實施方案，規范業務質量。要制定短、中、長期的理賠競賽、績效考核等工作方案，引導員工持之以恒地開展活動，抓好工作。要建立并完善理賠人員效能告誡制度。

3．重視教育培訓，提高員工素質。一是抓好日常的理論學習與業務培訓，提高員工的思想政治水平、職業道德素質和業務技能；組織員工開展主題征文活動、建言獻策活動、崗位“大練兵”競賽、防災理賠知識培訓，以及到修理廠實地學習車輛維修知識等，提高員工的綜合素質。二是依托理賠中心這一平臺，組織基層理賠人員到理賠中心輪訓，提高駕馭管理與理賠技能水平。三是要“以人為本”，制訂后備人才培養工作方案，培養和建立優秀理賠人才梯隊。四是深入開展“創先爭優”活動，強化員工的社會主義核心價值觀教育，樹立核心價值理念，增強公司的凝聚力、向心力和戰斗力。

4．完善考核機制，強化考核力度。一是要針對不同的崗位量身定制不同的考核辦法，并對考核結果優秀的給予表彰獎勵，對考核不合格的給予通報批評或調離崗位。二是利用IT技術，實現理賠人員的系統全流程測評或全面評價。三是細化理賠違規處罰辦法。對理賠環節存在操作不規范和超賠現象的人員，給予必要的經濟處罰。

二建立流程標準，完善監控體系

1．統一組織架構，明確崗位職責。進一步完善理賠條線組織架構，設置理賠分部、醫審分部等組織機構。同時明確崗位職責、IT系統支撐要求，監控考核規定等。

2．完善理賠流程，規范操作標準。統一制定理賠實務標準、流程和操作規則，為質量評估和績效考核提供依據，確保管理工作落地。

3．建立理賠監控體系。一是對理賠質量、未決管理和人傷案件等三項考核評分體系的監控。二是對工作量及工作時效指標、關鍵環節管控指標考核評分體系的監控。三是對理賠工時測算、異常數據的監控。四是對風險管控數據和未決監控體系的監控。

三運用信息技術，實現全盤監控

1．建立理賠監控模版。設置監控框架目錄，構建理賠效能、理賠管控、理賠質量、理賠專題、考核評分等五大類監控結構，重點涵蓋工作量指標、工作時效類指標、關鍵環節類指標和考核指標類監控。

2．創新理賠管理分析知識圖。按一定的邏輯對監控數據設計路線圖，實現對監控模版的總結和升華，使隱形知識顯性化，并通過監控結果及時發現問題，查找差距，制定解決方案。

3．完善電子化理賠流程。要運用系統知識化信息平臺大案自動上報、人傷跟蹤臺賬周上報、未決管控結果周上報的理賠流程，做好監控工作，一發現數據有誤或異常，就及時查因整改，確保數據的真實性、正確性、完整性和一致性。

四運用監控結果，服務績效考核

1．堅持常態化監控。一是定期跟蹤監控理賠業務數據，如每日監控報案未立案數據；每周監控延時立案、估損異常、重開賠案和應收款和借款掛賬信息；每月向產品線部門反饋大額賠案清單和全流程管控賠案清單；每季度向精算部門提供未決評估數據和專題分析。二是不定期對重點領域數據，尤其對賠款和未決的變化情況進行監控，提出大案處理建議和要求。三是對上線后送修和回復率的情況進行監控，主動把結果反饋給業務部門和經營單位，督促其分析調研。四是對滯留的定損任務和不涉及人傷賠案、保險期限已終止的賠案進行監控，督促加速賠案處理，提高車險理賠時效。

2．積極運用監控結果。一是選取未決賠案管理、車險人傷案件管理內容，納入負責人KPI考核，并明確理賠任務、理賠管理、理賠監督。二是根據理賠質量考核考評辦法，對理賠質量指標的運行情況按月進行評分和公布排名。三是將部分監控指標納入績效考核體系，杜絕違規違紀行為。

3．嚴把查勘理賠關口。一是以“嚴”為綱，強化問責，打造標準化的執行品質。以通報、專題督導、現場辦公等方式進行動態監控和指導，并對賠付異常的案件進行跟蹤檢查。二是以“細”為本，堵漏挖潛，打造專業精細的管控品質。加強第一現場到位率的考核，強化事故現場管理，對查勘人員實行“包片制”。三是以與4S店互補合作為抓手，嚴把“定損關”。通過定期考核、明查暗訪、客戶反饋等手段對4S店進行動態監控，實行優勝劣汰。四是以提高系統點選率為重點，嚴把“報價關”。五是以強化醫療審核效果為要點，嚴把“人傷關”。提升人傷案件操作人員、醫療審核人員的服務效率，健全醫療費用標準數據庫。六是以遏制超額賠付為重點，嚴把“審核關”。尤其是在賠案審核過程中，要堅持經濟合理的修理方案，并嚴格控制施救費用。

五實施快捷處理，提高理賠效率

1．提高小額賠付速度。要履行理賠服務承諾，完善快速賠案的操作流程，落實小額人傷快速處理辦法，明確小額案件單證受理、理算和核賠各環節的操作規范和時間要求，突出服務標準化，理順代查勘費用支付流程，強化通賠操作執行力，治理“通賠不通”頑癥。

2．積極推出“5萬元以下非人傷的車險賠案一天通知賠付”舉措。一是優化流程和整合人員，將車險理算崗位細分為柜臺初核和后臺理算兩個節點。二是以非物理集中的方式，通過開發理算任務分配系統，打破后臺理算人員工作區域限制，消除理賠人員忙閑不均、勞效不一的問題。三是實現核賠人員的物理集中，由理賠中心核賠人員統攬車險核賠工作，提高理賠工作效率。

3．縮短客戶索賠時間。一是設計便于攜帶的理賠服務卡，告知受理服務網點和電話，提醒客戶在定損后十日內前來辦理單證受理手續。二是推行車險“午間理賠”和“理賠夜市”服務，滿足上班族業余時間辦理保險索賠和進行理賠咨詢。三是定期派專人到4S店主動收取代辦索賠的客戶理賠資料，提高代辦索賠案件的理賠時效。

4．加強效能服務管控。一是每月對低于目標值的理賠部門或分部開展重點巡查。二是建立理賠報表系統，明確車險和非車險各環節理賠時效，并及時更新案件處理率。三是加大“催賠”工作力度。開發未決“催賠”系統，定期發送“催賠”短信，并指定相關理賠人員逐一電話通知客戶前來辦理理賠手續。

六創新服務意識，強化制度落實

1．提高理賠隊伍服務意識。一是加強宣傳教育，強化服務理念，并通過培訓、考試、督查等活動提高服務能力。二是健全制度，規范服務要求，創建文明服務窗口，完善員工行為守則。二是堅持以老帶新，傳承優良作風。老員工要率先垂范，新員工要虛心學習，共同維護良好信譽。三是加強明察暗訪，提高執行力。要重點加強對查勘定損現場到達率與時間的考核與獎懲。四是要定期向社會和客戶發放滿意度調查表，了解民情，改進工作。

2．加快理賠服務網點建設。一是進一步完善理賠權“大市集中”的做法。二是推出“前臺分散、后臺集中”理賠舉措。將前臺接單與后臺理算分離，使與客戶直接接觸的查勘、定損、接單等車險理賠節點分散到更多的網點。三是在市區4S店較為集中的地方設立理賠單證受理點，方便客戶就近辦理理賠單證受理手續，減少客戶等候和路途往返時間。

3．優化人傷核損流程。一是優化理賠中心人傷核損專業團隊，提高理賠人傷跟蹤服務能力。二是利用短信平臺，加強客戶互動。主動向涉及人傷車險賠案的被保險人發送短信，使其能夠聯系到相關人員。三是將醫療審核環節置于被保險人與傷者協商之前。四是加強與交警、法院等單位的合作。主動參與人傷賠案的協商談判，使被保險人在與傷者談判協商中，能了解賠償初步方案。五是實行當事人在公司主導下的“自行調解”。由理賠中心調解員提供案件資料、賠償標準、法律規定等，作為事故當事人調解處理的依據。

4．提高服務社會與民生的能力。一是加強突發事件應急管理，積極預防、妥善處置好各類突發事件，維護公司平穩、健康、持續發展。二是完善公司突發事件應急預案，建立快速反應機制。三是對與公司相關的、突然發生的、可能嚴重影響或者危及公司正常運行、償付能力或社會聲譽的自然災害災情、重大意外事故、社會安全事件等，應當采取應急處理。四是對突發事件做到統一指揮、綜合協調、分類管理、分級負責、條塊結合、屬地為主。