銀行風(fēng)險(xiǎn)控制范文精選

一、網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

網(wǎng)絡(luò)銀行首先在美國(guó)誕生，早在2005年美國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)量就已突破50%。國(guó)外網(wǎng)絡(luò)銀行在產(chǎn)品創(chuàng)新和客戶(hù)體驗(yàn)方面更獨(dú)到，做得也更加細(xì)致。我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的興起并不算早，但是發(fā)展速度快，雖然不及國(guó)外網(wǎng)絡(luò)銀行成熟，但網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展已讓給國(guó)內(nèi)用戶(hù)體驗(yàn)到了便利的網(wǎng)上服務(wù)。我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行主要依附于傳統(tǒng)銀行，在此基礎(chǔ)上利用互聯(lián)網(wǎng)作為業(yè)務(wù)擴(kuò)展渠道，開(kāi)展各種在線的銀行業(yè)務(wù)交易服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)主要有在線查詢(xún)賬戶(hù)余額、交易記錄查詢(xún)、轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上支付、網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物、個(gè)人理財(cái)、提供多種金融服務(wù)等。截止2012年，國(guó)內(nèi)網(wǎng)絡(luò)銀行用戶(hù)規(guī)模已達(dá)4.89億，網(wǎng)絡(luò)銀行交易規(guī)模接近一千萬(wàn)億元，并且已經(jīng)有7家銀行電子銀行交易替代率超過(guò)70%。其中，招商銀行和民生銀行的電子銀行替代率超過(guò)了90%。以中信銀行為例，去年它以85.87%的交易替代率排在第三位。個(gè)人網(wǎng)銀中間業(yè)務(wù)收入9047.46萬(wàn)元人民幣，比上年增長(zhǎng)69.80%；公司網(wǎng)銀中間業(yè)務(wù)收入15548.66萬(wàn)元人民幣，比上年增長(zhǎng)29.58%；合計(jì)收入達(dá)2.46億元。以中信銀行為例，網(wǎng)絡(luò)銀行是中信銀行重要的發(fā)展方向，為此，中信銀行總行還專(zhuān)門(mén)成立網(wǎng)絡(luò)銀行部，整合公司和個(gè)人網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)，以推動(dòng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。網(wǎng)上銀行已成為各商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新、提升品牌形象、提高綜合競(jìng)爭(zhēng)能力的主要方式。據(jù)《第29次中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展?fàn)顩r統(tǒng)計(jì)報(bào)告》顯示，2012年中國(guó)網(wǎng)民規(guī)模達(dá)到5.13億，互聯(lián)網(wǎng)普及率為38.3%，這為網(wǎng)絡(luò)銀行拓展企業(yè)客戶(hù)提供巨大的市場(chǎng)空間，使用網(wǎng)絡(luò)銀行已漸漸成為人們的一種習(xí)慣。

二、網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)

在網(wǎng)絡(luò)銀行大大普及的今天，網(wǎng)絡(luò)銀行依然存在著較大的風(fēng)險(xiǎn)，且這些風(fēng)險(xiǎn)往往具有隱蔽性、不確定性和客觀性等特征。針對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)特征，將網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)分為固有風(fēng)險(xiǎn)和特有風(fēng)險(xiǎn)。

（一）網(wǎng)絡(luò)銀行的固有風(fēng)險(xiǎn)

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)。

1、信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人由于經(jīng)營(yíng)不善或主觀惡意等發(fā)生債務(wù)危機(jī)，無(wú)力全部或部分償還商業(yè)銀行債務(wù)，造成逾期、呆滯、呆賬等貸款風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的主要客戶(hù)特別是一些中小企業(yè)信用不良，存在著大量的逃廢銀行債務(wù)的情況，這在一定程度上導(dǎo)致了我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差，不良資產(chǎn)比率始終處于較高水平。

2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，即銀行用于即時(shí)支付的流動(dòng)資產(chǎn)不足，不能滿(mǎn)足支付需要，使銀行喪失清償能力的風(fēng)險(xiǎn)。目前這方面的風(fēng)險(xiǎn)雖然暫時(shí)被居民的高儲(chǔ)蓄率所掩蓋，但仍然存在潛在的支付困難。

3、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在國(guó)有商業(yè)銀行資本金嚴(yán)重不足和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)虛盈實(shí)虧兩個(gè)方面。目前國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率均低于巴塞爾協(xié)議規(guī)定的8％的國(guó)際最低標(biāo)準(zhǔn)，而目前銀行的資產(chǎn)增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)高于其資本增長(zhǎng)速度，資本充足率還將進(jìn)一步下降；另一方面，自1993年財(cái)務(wù)體制改革以來(lái)，將大量的應(yīng)收未收利息作為收入反映，夸大了銀行的盈利，而實(shí)際上多數(shù)銀行虛盈實(shí)虧。

4、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，這主要由金融市場(chǎng)秩序混亂引起。一方面，部分企業(yè)將銀行信貸資金投入股市，加大了股市的泡沫成分，間接危及銀行信貸資金的安全；另一方面，企業(yè)債券清償風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大，其中大部分債券是由國(guó)有商業(yè)銀行擔(dān)保或發(fā)行的，由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益不好，到期無(wú)力兌付，往往需要銀行墊付，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隨之轉(zhuǎn)化成金融風(fēng)險(xiǎn)。

5、內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)，即銀行內(nèi)部的制度建設(shè)及落實(shí)情況不力而形成的風(fēng)險(xiǎn)。近幾年來(lái)隨著《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《票據(jù)法》、《擔(dān)保法》和《貸款通則》“四法一則”的頒布，金融業(yè)已步入了依法管理和經(jīng)營(yíng)的良性軌道。同時(shí)，商業(yè)銀行為增強(qiáng)素質(zhì)，也制定了很多內(nèi)部規(guī)章制度，其完善程度和極強(qiáng)的針對(duì)性是前所未有的，但銀行內(nèi)部經(jīng)常發(fā)案，大要案發(fā)生率一直居高不下，給銀行造成了很大的損失。

此外，還存在利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、高負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、信用卡風(fēng)險(xiǎn)、金融欺詐風(fēng)險(xiǎn)等。如不能及時(shí)正確處理，也很容易轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。由此可見(jiàn)，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)多多。如何將風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)較低的水平已經(jīng)成為我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展壯大的迫切要求。目前我國(guó)商業(yè)銀行建立一個(gè)健康、穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)控制體系已是迫在眉睫。具體說(shuō)來(lái)，主要包括以下幾大部分：

隨著中國(guó)金融市場(chǎng)開(kāi)放程度的不斷提高，商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)也將與日俱增。未來(lái)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)，其核心是風(fēng)險(xiǎn)管理水平的競(jìng)爭(zhēng)。如何防范和控制新的金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，及早化解已經(jīng)形成的金融風(fēng)險(xiǎn)，及在與跨國(guó)銀行的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行亟須解決的問(wèn)題。

從我國(guó)商業(yè)銀行目前的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展來(lái)看，存在的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾方面：

1、信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人由于經(jīng)營(yíng)不善或主觀惡意等發(fā)生債務(wù)危機(jī)，無(wú)力全部或部分償還商業(yè)銀行債務(wù)，造成逾期、呆滯、呆賬等貸款風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的主要客戶(hù)特別是一些中小企業(yè)信用不良，存在著大量的逃廢銀行債務(wù)的情況，這在一定程度上導(dǎo)致了我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差，不良資產(chǎn)比率始終處于較高水平。

2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，即銀行用于即時(shí)支付的流動(dòng)資產(chǎn)不足，不能滿(mǎn)足支付需要，使銀行喪失清償能力的風(fēng)險(xiǎn)。目前這方面的風(fēng)險(xiǎn)雖然暫時(shí)被居民的高儲(chǔ)蓄率所掩蓋，但仍然存在潛在的支付困難。

3、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在國(guó)有商業(yè)銀行資本金嚴(yán)重不足和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)虛盈實(shí)虧兩個(gè)方面。目前國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率均低于巴塞爾協(xié)議規(guī)定的8％的國(guó)際最低標(biāo)準(zhǔn)，而目前銀行的資產(chǎn)增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)高于其資本增長(zhǎng)速度，資本充足率還將進(jìn)一步下降；另一方面，自1993年財(cái)務(wù)體制改革以來(lái)，將大量的應(yīng)收未收利息作為收入反映，夸大了銀行的盈利，而實(shí)際上多數(shù)銀行虛盈實(shí)虧。

4、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，這主要由金融市場(chǎng)秩序混亂引起。一方面，部分企業(yè)將銀行信貸資金投入股市，加大了股市的泡沫成分，間接危及銀行信貸資金的安全；另一方面，企業(yè)債券清償風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大，其中大部分債券是由國(guó)有商業(yè)銀行擔(dān)保或發(fā)行的，由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益不好，到期無(wú)力兌付，往往需要銀行墊付，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隨之轉(zhuǎn)化成金融風(fēng)險(xiǎn)。

摘要：本文闡述了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制和防范，并就風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)防范做了初步探討，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范與控制從技術(shù)角度進(jìn)行了論證。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估評(píng)之后測(cè)出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理和控制的過(guò)程，風(fēng)險(xiǎn)控制既是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，同時(shí)也是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的核心內(nèi)容。本文擬就商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)防范做初步探討。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)與回避

風(fēng)險(xiǎn)的回避與承擔(dān)是一種事前控制，是指經(jīng)營(yíng)管理者考慮到風(fēng)險(xiǎn)的存在，主動(dòng)放棄或拒絕承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)回避是一種保守的風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)，回避了風(fēng)險(xiǎn)損失，同樣也意味著放棄了風(fēng)險(xiǎn)收益的機(jī)會(huì)。但當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)很大，一旦發(fā)生損失將極為嚴(yán)重，銀行很難承擔(dān)時(shí)，這一措施還是有效的。

選擇風(fēng)險(xiǎn)回避或承擔(dān)實(shí)際上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)決策的過(guò)程，是在風(fēng)險(xiǎn)決策分析的基礎(chǔ)上按照管理者自己的風(fēng)險(xiǎn)效益偏好，選擇使目標(biāo)最優(yōu)化的方案。選擇風(fēng)險(xiǎn)回避還是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)與風(fēng)險(xiǎn)決策期望收益、邊際收益和風(fēng)險(xiǎn)效用等變量有關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)決策的期望收益越高，邊際收益與邊際成本的比例越高，風(fēng)險(xiǎn)效用越大，就越傾向于選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)；反之，則選擇風(fēng)險(xiǎn)回避。

風(fēng)險(xiǎn)回避與承擔(dān)決策可以應(yīng)用到商業(yè)銀行各種業(yè)務(wù)領(lǐng)域。例如，在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中，銀行的信貸業(yè)務(wù)部門(mén)或信貸審查部門(mén)在調(diào)查分析貸款企業(yè)的資信、還款能力、未來(lái)發(fā)展等對(duì)貸款的收益和風(fēng)險(xiǎn)作出整體判斷后，如果認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)大于收益，則選擇不貸款；反之，則選擇貸款。

信用風(fēng)險(xiǎn)是一種違約可能性，指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)象不能完全按合同要求履行義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)生違約時(shí)，債權(quán)人或銀行必將因?yàn)槲茨艿玫筋A(yù)期的收益而承擔(dān)財(cái)務(wù)上的損失。雖然目前為止商業(yè)銀行的贏利性普遍較好，但是其對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)張的速度。信用風(fēng)險(xiǎn)主要由兩方面的原因造成：一是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的周期性。金融市場(chǎng)是瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)，存在大量的不確定性，如經(jīng)濟(jì)體系、國(guó)家宏觀調(diào)控等因素。處于經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張期時(shí)較好的贏利能力使信用風(fēng)險(xiǎn)降低，而處于經(jīng)濟(jì)緊縮時(shí)期的贏利能力不容樂(lè)觀，使得信用風(fēng)險(xiǎn)增加。二是銀行在自身經(jīng)營(yíng)中發(fā)生有影響的特殊事件，這種特殊事件的發(fā)生與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期無(wú)關(guān)，但是卻對(duì)公司治理經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生必要的影響。

一、商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其既定目標(biāo)的影響。包括利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。二者分別是指由于市場(chǎng)利率和市場(chǎng)匯率的不確定性變動(dòng)，而對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)帶來(lái)?yè)p失的可能性。利率的不確定性會(huì)讓商業(yè)銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益發(fā)生偏差，為商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失。匯率風(fēng)險(xiǎn)則多是因?yàn)樯虡I(yè)銀行提供或進(jìn)行自營(yíng)外匯交易活動(dòng)時(shí)，使商業(yè)銀行從事的銀行賬戶(hù)中的外幣業(yè)務(wù)活動(dòng)蒙受損失。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

銀行的流動(dòng)性是指銀行滿(mǎn)足存款人提現(xiàn)需求和借款人正當(dāng)貸款需求的能力。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)商業(yè)銀行流動(dòng)性不足時(shí)，流動(dòng)性資產(chǎn)不能滿(mǎn)足即時(shí)支付到期負(fù)債的需要，從而使商業(yè)銀行喪失清償能力和造成損失的可能性。具體表現(xiàn)為流動(dòng)性極度不足、短期資產(chǎn)價(jià)值不足以應(yīng)付短期負(fù)債的支付或未預(yù)料到的資金外流、籌資困難等。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中，一方面通過(guò)更多的貸款和投資來(lái)賺取最大的利潤(rùn)；另一方面又造成負(fù)債的不穩(wěn)定性，需要商業(yè)銀行有足夠的流動(dòng)資金來(lái)應(yīng)付經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的流動(dòng)性要求。因此，商業(yè)銀行必須適當(dāng)?shù)匕盐蘸涂刂坪昧鲃?dòng)性比例，以避免產(chǎn)生沖擊而引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。