銀行信貸范文精選

一、銀行信貸概念

銀行信貸，簡言之便是銀行通過收取利息的形式向企業提供貸款，然后隔一定時間再將本息收回的貸款形式。銀行信貸是基于信任依托的基礎上而存在的，銀行與借款人之間會有隱形的約定形式，若借款人違背了信任依托規則，則在以后向銀行借款是便會遇到阻礙。而銀行信貸的來源則是源于各種形式的存款，也就是說，銀行的存在也要依托于存款而存在，主要包括企業存款，城鎮居民儲蓄存款，農業存款等形式。銀行信貸也可依據不同的分類方法分為多種形式，依據幣種可以分為人民幣貸款和外幣貸款，其中人民幣貸款是主要形式，而外幣貸款會隨著外幣匯率的波動而波動。根據貸款期限，又可將貸款銀行信貸分為長期貸款和短期貸款。上述提到銀行貸款是在雙方互相信任的基礎上建立的，也就是說銀行貸款也是有一定原則的，首先它要求借款人必須具有一定的償還能力，尤其是針對借款金額較大的。借款人要如實的上交銀行所需要的各項材料，并且在貸款期間能接受銀行對其信貸資金使用情況和有關生產經營、財務活動的審查和監督，能落實有關貸款條件，并按借款合同約定的用途和進度使用貸款

二、銀行信貸存在的問題

1.銀行信貸結構不合理。

信貸結構是商業銀行信貸資產運作的重要內容，其合理與否既關系到銀行的資產安全、營運效益，也關系到銀行業的穩健運行、國家信貸政策的貫徹及經濟的協調發展。在土地、勞動力及資本等要素中，資本在經濟發展中有著無可替代的地位。如果一個地區的金融業相對落后，區域內資本的稀缺性會變得突出，由于無法借助發達的金融市場包括貨幣市場和資本市場獲取充足的經濟發展所需的資本。而銀行信貸結構在不同領域之間配比的不平衡性，是其導致經濟發展緩慢的重要因素。其實銀行信貸結構的不合理，主要是由經濟發展的變動引起的，因為各個領域或是行業的發展模式不同，銀行信貸也會相應的產生較大差異。而這種結構的不合理性則主要體現在人員結構的不合理，中小型企業中表現最為突出。這種不定性的結構形式，無疑會對經濟發展帶來一定程度的影響，如人員冗余、資金分配不合理等。

2.銀行信貸投放節奏與需求難同步。

[摘要]隨著金融全球化趨勢及金融市場的波動性加劇，各國金融機構受到了前所未有的信用風險挑戰。信貸風險成為金融機構和監管部門風險防范與控制的主要對象。如何有效地防范銀行的信貸風險，已成為世界金融行業和學術界探討的一個重要課題。本文在對我國商業銀行信貸業務進行調查研究的基礎上，分析商業銀行信貸業務的現狀，指出其存在的問題，并在全面深入分析其成因的基礎上，借鑒國外先進的信貸風險管理經驗，提出構建我國商業銀行信貸風險評估和預警體系的思路。

[關鍵詞]信貸風險信貸風險評估體系預警體系信貸管理

近年來，我國國民經濟保持了持續、高速增長,而銀行作為經濟活動的主要媒介,如何在抓住機遇,加快發展的過程中規避和防范金融風險已成為國內銀行業不可回避的問題。建立一套實用性較強又能與國際接軌的信貸預警模型及警管理機制對我國商業銀行持續快速健康發展具有重要的現實意義。

一、商業銀行信貸風險的概念及形成的原因

商業銀行信貸風險是由于不確定性因素使借款人不能按合同規定償還銀行貸款本息，導致信貸資產預期收入遭受損失的可能性。

商業銀行的信貸風險產生的原因有許多方面，如圖1所示。歸納起來主要表現為:(1)商業銀行自身經營性原因。例如銀行信貸內部控制制度不完善，缺乏科學的信貸管理與防范體系，信貸資產質量監管制度與償債的約束機制的執行不嚴格，經營管理人員和經辦人員缺乏職業道德等造成了信貸風險;(2)商業銀行的信貸風險識別機制不健全，沒有對信貸風險準確全面的評估，導致風險防控滯后;(3)信貸營銷理念偏差。盲目相信企業集團，增大了信貸風險憂患；許多商業銀行爭搶大集團客戶，對企業集團盲目跟進，對其多頭授信、過度授信，放寬了信貸條件和監控。從成都市信貸統計數據看，前10戶商業銀行貸款在全市各項貸款中的所占比例呈現逐年走高的態勢，2005年末為28.4%，2006年末31.5%，2007年末為41.3%，說明了各行的貸款投向高度集中，增大了銀行的信貸風險隱患。（4）對國家經濟，產業及行業政策研究欠缺。個別商業銀行信貸資金未能遵從產業政策的有效引導，盲目跟風，造成信貸資金的過度集中投入，加劇了這些行業的產能過剩和產業結構進一步失衡。（5）信貸風險的產生還會由于國家行政干預，企業經營管理不完善及自然災害、意外事故等不可抗拒的外界因素造成。

一、銀行監管與銀行信貸行為

銀行監管配合宏觀調控的機理在于：通過監管措施調整和窗口指導等影響銀行的信貸行為而影響社會的信貸總供給，進而影響宏觀經濟增長，促進宏觀調控目標的實現。商業銀行接收到監管部門發出的風險提示信號后，會相機調整自身的經營戰略和風險控制，改變信貸投向、規模、審核標準等。因此，在經濟過熱的情況下，銀行監管當局加大風險提示和監管力度，貸款增速就會下降。在這一輪宏觀調控中，通過銀行監管對貸款增速的有效抑制就是一個明顯的例證。

去年以來，為配合宏觀調控，銀監會從監管和治理理念、規則制定、制度執行、現場檢查等多個層次加強了對商業銀行貸款的風險提示和擴張約束。從理念上突出強調了充足撥備和資本監管，要求商業銀行切實建立風險資產擴張的資本約束機制，防止盲目擴張。通過頒布《客戶大額授信統計制度和零售貸款違約情況統計制度》、《商業銀行授信工作盡職指引》等規章，建立了客戶違約情況

登記通報制度，提示商業銀行注意控制貸款集中度風險和關聯交易，并對商業銀行征信、授信和授信盡職調查提出了詳盡的盡職要求和評價標準，以不斷提高商業銀行授信的科學性，引導商業銀行建立科學規范的操作要求。同時加大了執法力度，責令商業銀行全面提高貸款5級分類的真實性和規范性，并對部分行業貸款進行了專項檢查。這些措施在促進商業銀行建立風險管理長效機制的同時，也有效抑制了銀行貸款規模的過快增長。

在我國這樣的轉軌經濟中，銀行監管對銀行信貸規模控制的有效程度之高遠超出了西方國家的實踐甚至想像。原因主要在于，長期以來，我國銀行體系的資本充足率普遍不達標，銀行違規經營仍然較為嚴重（盡管不斷減少），內部管理粗放而薄弱。在這種情況下，銀行監管的窗口指導威力被放大，因為商業銀行深知，如果不服從窗口指導，可能會招致監管當局的檢查，一旦被檢查，很多違規行為就會被揭露，進而可能被嚴厲處罰。事實上，我國歷次的宏觀調控中往往配合以對銀行“運動式”的現場檢查，聲勢浩大。另外，我國銀行信貸的主體是國有商業銀行，即使就增量看，2003年國有商業銀行貸款增加額仍占商業銀行貸款增加總額的2/3。國有商業銀行與宏觀調控之間總體上幾乎不存在博弈。

調控銀行信貸是貨幣政策的一個有機組成部分，就這個意義上而言，銀行監管在當前和今后相當一段時間內都需承擔一部分配合實施貨幣政策的任務。

【摘要】本文運用成本——收益理論，從商業銀行的角度分析我國商業銀行在貸款利率市場化的進程中，信貸成本對中小企業融資的影響，并提出解決思路。

引言

截至2006年12月11日，我國加入WTO對我國商業銀行金融機構保護的五年保護期已經結束，外資商業銀行可以在華設立法人金融機構，中國商業銀行業全面對外資商業銀行開放，中、外資商業銀行將按照同一規則進行商業銀行業務面對面的競爭。在如此關鍵的時刻，商業銀行對我國中小企業的拒貸比例仍高達56.1%，原因何在？

一、現代商業銀行的本質

根據成本——收益理論，在資源稀缺的條件下，經濟活動追求的是利潤最大化，這就要求收益最大、成本最低。理性的“經濟人”對利益的追求和對影響利益的主要因素——成本的關注，決定了他們在社會經濟活動中的思維、行為及態度。現代商業銀行是以獲得利潤為經營目標，以多種金融資產和負債業務為經營對象，具有綜合功能的金融企業。企業的獲利本質決定商業銀行要以追逐利潤為直接目的。在目前環境下，商業銀行為了在未來的競爭中能夠生存和發展，競爭逐步由成熟的存款市場向貸款市場、中間業務領域延伸，客戶的爭奪轉向中高端客戶、優質客戶，以獲取高額利潤和報酬。

二、商業銀行對中小企業融資的信貸成本分析

[摘要]企業財務分析是銀行信貸客戶信用風險分析的重要工具，是了解企業經營業績及投資收益情況的重要途徑，為銀行信貸決策提供重要參考。銀行信貸審查人員進行財務分析最關注的是借款人的償債能力。

[關鍵詞]銀行信貸審查財務分析

銀行信貸決策是門學問，更是門藝術。信貸決策是在考慮多種影響因素，從多個圍度對借款人進行綜合評判的基礎上得出。雖然企業財務分析僅僅為信貸決策提供參考，但財務分析是其中非常重要且必不可少的環節。

一、銀行信貸審查中財務分析的作用

財務報表分析的最基本功能，是將大量的報表數據轉換成對特定決策有用的信息，減少決策的不確定性。在具體分析過程中，財務報表僅僅是數據，分析的核心在于解釋數據，并尋找深層次的原因，關鍵是要透過數據發現是否存在影響貸款安全的風險隱患，從而得出借款企業有無還款能力的結論。財務報表分析是把整個財務報表的數據，分成不同部分和指標，并找出有關指標的關系，以達到認識企業償債能力、盈利能力和抵抗風險能力的目的。當然，財務報表分析只是一個認識過程，只能發現問題而不能提供解決問題的現成答案，只能作出評價而不能改善企業的狀況。銀行在信貸審查中把握的一條重要原則是，針對借款人存在的風險因素提出控險措施，若風險在可承受范圍內則可予以貸款支持，否則不予支持。

二、銀行信貸審查中財務分析的內容及方法