鄉村信貸風險評估防控研究

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本文作者：朱政陳燦宋冬梅作者單位：鹽城工學院經濟與管理學院

1引言

我國的農村小額信貸制度1994年實施以來，表現出發展速度快涉及面廣、效果好的特點。它解決了農村中低收入群體融資難的問題，減少了城鄉貧富差距，促進了農村經濟和社會的發展。以鹽城為例，據樣本調查顯示，2009年鹽城市農戶資金需求能得到滿足的比例為67.5%，中小企業需求能得到滿足的比例為52.86%，資金需求滿足程度在80%以上的農戶和中小企業占比分別為40%和27.14%，農村小額信貸公司對“三農”的扶持力度非常明顯。截至2011年底，鹽城已設立農村小額信貸公司20家，全市小額信貸公司累計貸款額已達101億元。貸款余額31.4億元，其中涉農戶貸款余額26.4億元，中小企業貸款余額4.98億元。但是，農村小額信貸制度在我國的發展歷史較短，信貸制度不夠完善，目前農村信用基礎薄弱，農民控制風險能力有限，農戶小額信貸無需抵押、擔保的業務特點使得信貸機構在貸款過程中面臨較大的風險，農戶違約現象時有發生，這就嚴重影響了信貸機構的貸款質量，制約了小額信貸的可持續發展。因此，如何防范和規避小額信貸風險，將關系到農村信貸市場秩序以及農戶小額信貸今后的可持續發展，并最終影響到我國的社會主義新農村建設。

2農村小額信貸的風險估計

2.1環境風險

環境風險是指由于外部擾動而引發收益不確定的風險。環境風險主要包含了自然風險和市場風險兩大類。

2.1.1自然風險。農戶小額信貸的對象主要是以農業生產收入為主要來源農戶，農業生產效益是農戶償債能力的重要保證。我國農業生產對自然條件的依賴性很強，抗風險能力差，因此農業和農副業收益具有很強的不穩定性，一旦遭遇大的自然災害，農業生產必定受到極大的影響，同時，農業保險市場發育滯后，拖欠貸款也就成為必然。

2.1.2市場風險。市場風險通常是指農產品在銷售過程中因供求關系、品種及質量、價格等市場因素發生變化而給生產者造成損失的危險。市場風險產生的主要原因有：市場信息不對稱，農村金融市場不完善，農業結構調整的難度較大。

2.2管理風險

管理風險是指郵儲銀行在經營管理上出現的偏差而引發的給貸款造成損失的風險。這種結果主要通過工作人員的工作質量表現出來：①貸前評估。郵儲銀行在作出是否貸款的決定前，需要進行大量的前期準備工作，包括調查走訪，詢問記錄等，若此時郵儲銀行在管理上出現問題，那一定會影響員工的積極性和工作的效率。②貸后監督。如果銀行在管理上出現不足，將會使得信貸員產生道德風險，放松檢查和跟蹤服務，放任資金的使用狀況并聽任有效的項目由于借方能力的不足而失敗。③貸款收繳。若資金能順利收回，信貸員不僅要進行信用記錄，還要根據本期合作情況來確定下期該戶的授信額度；若資金不能順利收回，信貸員也需要對此進行及時反饋，并對該戶進行相關的催繳工作。

2.3信用風險

信用風險是指農戶在獲得貸款后不努力從事生產或任意改變借款用途、惡意逃廢債務所形成的道德風險。主要表現在：①農民信用意識不強。農民缺乏教育，受小額信貸低息以及政策宣傳不到位的影響，一部分農戶習慣性地認為，小額信貸是扶貧貸款，不要白不要，從而想方設法地爭取貸款，到期后卻不愿償還，有的甚至被某些動機不純的人所玩弄，從而造成投機失敗的惡果。②違約懲罰力度低。目前，農村地區信用體制還不健全，這就造成了信用約束力不強的問題。③“羊群效應”明顯。農民崇尚示范，易于跟風轉，如果有人拖欠貸款，有可能引發連鎖反應，風險擴散很快，導致拖欠率的提高或者是客戶的大量流失。

2.4政策風險

對小額信貸來說，國家某些政策的不到位或是利空消息的出臺都會引發其風險問題。政策風險的表現有：①法律規制缺乏。缺乏法律有效規制的信貸機構可能會出于自身發展需要或者其他目的而從事非法籌資業務，發生金融詐騙、非法吸收存款等違法事件。②利率機制失靈。在中國大部分小額信貸實行的是不浮或少浮的優惠利率政策，這種低利率政策，無法彌補小額信貸的高運作成本與管理成本，使小額信貸在貸前就暴露在利率風險下，難以有效的進行成本補償。③行政干預過度。我國小額信貸的發展中行政干預依然過多，這勢必影響到小額信貸可持續發展，同時政府為了達到階段性的工作目標，有時會犧牲小額信貸組織的經濟利益，造成小額信貸組織經營行為越發偏離市場經濟的軌道。

3農村小額信貸的風險評價

3.1建立層次結構模型

根據上文對農村小額信貸風險的評估，可以得到準則層的四大風險以及子準則層的影響因素（如圖1所示），具體層次結構模型如下：（略）。

3.2構造判斷矩陣

AHP法采用兩兩比較的方法，用b表示對于A言，B對B的相對重要性，利用（將標準值限定在1～9范圍內變動的比率標度，具體見表1）來確定b的值。結合走訪的郵儲銀行資深信貸員的評估，得到A—B層次的判斷矩陣（以下計算均以此層次為例，其他層次略）如下：（略）。

3.3計算相關參數及一致性檢驗

相關參數計算如下：計算各行幾何平均值：（略）。計算結果表明環境風險所占比例最大，信用風險次之，管理風險第三，政策風險最小。(3)計算判斷矩陣的最大特征值λmax及一致性檢驗：（略）。所以A—B層次判斷矩陣滿足一致性檢驗要求，可以接受。同理可以計算出B1—C，B2—C，B3—C，B4—C層次的相關參數，得到表2的排序結果如下：（略）。判斷矩陣B1—C，B2—C，B3—C，B4—C，的CI均小于0.1，可知它們的總排序滿足一致性檢驗要求。由上表可知四大風險中風險權重最高的環境風險，其次是信用風險，再次為管理風險，而它們的子風險最高的分別為自然災害，農戶信用意識，貸款收繳。

4農村小額信貸風險防范

4.1環境風險的防范

環境風險中的自然環境災害和市場風險是兩種自發的又不可控的風險，因此無法通過有效的手段消除，而只能采取分散或補償措施。對于自然災害，我們可以采用科學技術和農業保險的手段。政府可以通過科學預測、預報的手段使農戶預先了解天氣的動態，提前做好可能的應對防護措施，不過這些措施只能起到預防的作用，對于一些突發的或是重大的自然災害，可以利用先進的農業技術，如雜交水稻技術、大棚養殖技術、數字化的農機具等，能提高農作物產量或是存活率，從而彌補不利氣候條件帶來的損失；但是上述手段仍然不能完全降低小額信貸自然風險，無法排除未檢測到的自然災害出現的可能，所以應當結合農業保險來減少風險帶來的損失。我國從2007年便開始推行有中央財政支持的政策性農業保險，2011年的政府工作報告又提出要“健全政策性農業保險制度，建立農業再保險和巨災風險分散機制”，在政府的支持和推動下，我國農業保險呈現了高速發展的態勢。保險理念現今在城鎮中推廣的比較廣泛，產品也非常豐富，但對農村保險業務而言，發展水平還有待改進和提高，不僅要能大力宣傳保險的理念和原理，更要能開發研制出符合農村現狀的保險產品。因此要盡快建立起以政府為主導、商業保險體系為主體、其他社會力量為補充的多層次多元化的社會服務體系，擴大農業保險的覆蓋面，提高農民抵御自然風險的能力。對于市場風險，主要是受農產品價格的變動導致農民收益變動的風險，我們可以大膽借鑒其他行業的做法，利用各種金融衍生工具和手段來幫助農戶和郵儲銀行應對風險。郵儲銀行應當充分利用高素質的信貸人才，做好市場調研工作，以熟悉市場動態和走勢，能夠根據現有情況對未來的農產品價格的趨勢作出判斷，這樣可以降低“羊群效應”，郵儲銀行還可以利用股票等套期保值或農產品期貨應對市場價格變動的風險。

4.2管理風險的防范

要想有效地防范管理風險，郵儲銀行應從以下幾個方面著手：首先，培養和造就高素質的人才隊伍。信貸人員在整個貸款業務流程中有著舉足輕重的地位，郵儲銀行要加強信貸工作人員的業務素質培訓工作，較快提升信貸隊伍的職業道德、敬業精神、農業政策知識和法律知識；還要建立健全系統的績效考評和激勵機制，最大限度激發信貸人員服務農民的熱忱和積極性，并將愛崗敬業、思想品質好的人員充實到信貸隊伍中去，使整體隊伍素質不斷鞏固和提高；此外為了更好地促進基層信貸員與高層管理者之間的合作，可以實施工作輪崗制度，通過相互間工作的互換，能夠使得彼此明白他人工作的難度，加深對他人工作的理解和支持。其次，深化細化小額信貸“三查”工作用。嚴格落實小額信貸業務制度要求，把“三查”(貸前調查、貸中審查、貸后檢查)工作深化、細化，切忌重放輕管。貸前調查應即嚴守業務準入關，實現風險管理前移；貸中審查即規范業務操作流程，嚴控風險，避免產生法律風險；貸后檢查即主動提示風險，減少貸款逾期風險，按照“誰管戶、誰檢查”則，信貸員要持續監督。最后，轉變經營理念，加快農村金融體系信息化建設的步伐。郵儲銀行需要明確自身市場定位，在其體制改革不斷深入的前提下，不斷推進金融創新，不斷開發出既能滿足客戶需要又能有效分散、轉移、控制風險的信貸產品，增強市場競爭力，國外成功的小額信貸經驗表明，針對農戶數量多，人員分散，數據搜集難，后續工作量大等特點，郵儲銀行需要迫切利用現代化的管理手段來提高其金融管理能力。

4.3信用風險的防范

信用風險的存在完全可以通過控制主體的行為來消除或降低風險本身。規避信用風險，政府和郵儲銀行應當做到以下幾點：首先，要加強農戶的信用教育，增強農戶的信用意識，樹立誠信典型，對按時還貸者和違約借貸者進行有效區別，對其他農戶有一個示范作用。還要利用清晰的條文和切實可行的懲罰措施來打擊農戶可能存在的機會主義思想，進一步強化小額信貸合同的嚴肅性和懲罰手段的實施力度。其次，建立科學有效的農戶信用等級評價體系。農戶信用評估是對農戶個人和家庭在經濟交往中履約能力和信譽程度的評估，農戶信用等級評定是決定小額信貸質量的關鍵，是農村小額信貸工作的核心內容之一，然而目前郵儲銀行的信用評價體系還不健全，風險評估技術也比較落后，因此建立科學有效的信用等級評價制度迫在眉睫，郵儲銀行要設立專門的部門以保障資料的真實、可靠性；借鑒國外信用評級模型，在此基礎上結合實際情況具體分析，做到主觀與客觀、理論與實踐相結合，制定合理的評級標準；還要明確評級責任，農戶基本狀況及信用反映等由專門機構的人員審查把關，并簽字負責，避免因不負責導致評級失誤；最后，當資金貸出后，郵儲銀行需要加強后期服務，以減少可能產生的信用風險落實調查制度，對已發放的貸款用途進行核實，杜絕不按申請的用途進行使用或是拿到貸款后不顧風險隨意使用的行為。

5結束語

以郵儲銀行鹽城支行為研究對對象，對鹽城市農村小額信貸風險進行了系統分析。通過調查材料識別出農村小額信貸四大風險，然后運用層次分析法建立風險評價模型，根據模型評價的結果提出相應的風險防范措施，這些有利于促進農村小額信貸業務可持續發展。