銀行合規(guī)履職報(bào)告
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銀行合規(guī)履職報(bào)告范文第1篇
關(guān)鍵詞：基層人民銀行；依法履職；思考
中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2012）33-0054-03
基層人民銀行是人民銀行總行的派出機(jī)構(gòu)，是人民銀行履職的前沿，承擔(dān)著執(zhí)行和傳導(dǎo)貨幣政策、支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展、維護(hù)轄區(qū)金融穩(wěn)定、提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)的重任，有效地履行好基層央行職責(zé)，發(fā)揮好基層央行作用，責(zé)任重大。人民銀行監(jiān)管職能分離后，基層人民銀行積極應(yīng)對(duì)改革及職能轉(zhuǎn)換，及時(shí)調(diào)整工作思路，在突出金融調(diào)控重點(diǎn)、強(qiáng)化內(nèi)部管理、提升服務(wù)層次等方面取得了顯著成績(jī)，但同時(shí)在履職過(guò)程中遇到一些與履職要求不相適應(yīng)的困難和問(wèn)題，如何適應(yīng)新形勢(shì)，有效提高履職效能，既是當(dāng)務(wù)之急，也是長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略。
一、強(qiáng)化依法履職能力建設(shè)在基層人民銀行履職中的作用
《中國(guó)人民銀行法》對(duì)中國(guó)中央銀行的職能進(jìn)行了重大調(diào)整，使央行的新職責(zé)既突出了宏觀性，也更具有了專業(yè)性。這對(duì)人民銀行行政行為提出了更高的要求，不僅要遵循責(zé)任行政原則、行政合法性原則、行政合理性原則依法行政，而且具體在貨幣政策的貫徹，金融服務(wù)的實(shí)施，金融穩(wěn)定的保障都需要合法高效的行政行為予以保證。
（一）強(qiáng)化基層人民銀行依法履職能力建設(shè)是增強(qiáng)基層行履行職責(zé)效能的必然要求
《中國(guó)人民銀行法》及《行政許可法》，構(gòu)成了人民銀行履行職責(zé)的法律基礎(chǔ)。然而，法律只是對(duì)人民銀行的行政行為作出了法律規(guī)范、提供了有法可依的前提條件，尤其是隨著央行職能重新定位，金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，金融管理與服務(wù)并重等對(duì)基層人民銀行履行職責(zé)提出了更高的要求，而要真正維護(hù)金融穩(wěn)定、發(fā)揮好人民銀行職能作用，就必須不斷加強(qiáng)依法履職能力建設(shè)，嚴(yán)格依法行政。為此，自覺(jué)規(guī)范行政行為，努力提升依法履職能力，全面提高依法行政水平，是現(xiàn)階段增強(qiáng)基層人民銀行履行職責(zé)效能的必然要求。
（二）強(qiáng)化基層人民銀行依法履職能力建設(shè)是規(guī)范和提高基層行行政執(zhí)法水平的現(xiàn)實(shí)需要
在基層人民銀行依法行政過(guò)程中，央行的依法行政和行政相對(duì)人守法，是作為管理者和被管理者之間的一對(duì)法律關(guān)系體現(xiàn)出來(lái)的，基層人民銀行只有自身依法行政，才能要求行政相對(duì)人遵守法律，才能保證在行使檢查權(quán)和處罰權(quán)時(shí)，做到執(zhí)法適用標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、尺度一致，做到公平執(zhí)法。而有效開(kāi)展依法行政的前提，就需要有良好的依法履職能力作為開(kāi)展工作的基礎(chǔ)。同時(shí)，加強(qiáng)依法履職能力建設(shè)，還可以促使基層央行行政執(zhí)法人員做出行政行為時(shí)及時(shí)關(guān)注自身行為的合法性和合理性，進(jìn)一步規(guī)范和提高基層央行行政執(zhí)法水平。
（三）強(qiáng)化基層人民銀行依法履職能力建設(shè)是增強(qiáng)基層行工作效率的關(guān)鍵環(huán)節(jié)
作為基層人民銀行，在金融工作中不依法辦事，在行政處罰上不依法行政，產(chǎn)生程序和實(shí)體運(yùn)用中的不到位，造成實(shí)際工作中各種糾紛、復(fù)議甚至訴訟問(wèn)題的發(fā)生，將直接降低央行行政行為效率。因此，基層人民銀行通過(guò)不斷提升依法行政能力、規(guī)范和約束其自身的行政權(quán)利，不僅是維護(hù)行政相對(duì)人合法利益的需要，而且還有利于行政相對(duì)人對(duì)人民銀行工作的監(jiān)督，對(duì)提高人民銀行高效履行工作職責(zé)的主動(dòng)性和積極性，具有現(xiàn)實(shí)意義。
（四）強(qiáng)化基層人民銀行依法履職能力建設(shè)是基層人民銀行樹(shù)立良好外部形象的重要途徑
行政主體在法律規(guī)定范圍內(nèi)決策，依照法律規(guī)定執(zhí)法，是一個(gè)行政機(jī)關(guān)整體素質(zhì)的具體體現(xiàn)。對(duì)基層央行來(lái)說(shuō)，促使央行員工的法律意識(shí)和履職能力的不斷提高，增強(qiáng)做好央行工作的使命感和責(zé)任感，依法貫徹貨幣政策，認(rèn)真開(kāi)展監(jiān)督管理，嚴(yán)格履行執(zhí)法檢查程序，確保金融穩(wěn)定，才能贏得地方政府及其相關(guān)部門的理解和支持，行政相對(duì)人的尊重和同行的認(rèn)可，從而樹(shù)立基層人民銀行的良好形象，提升社會(huì)各界對(duì)人民銀行工作的認(rèn)知度。
二、依法履職中存在的制約因素和問(wèn)題
（一）法律制度不健全，依法履職缺乏有力支持
基層人民銀行依法行政所依據(jù)的法律法規(guī)中，還存在一些空白、模糊、相互矛盾、與實(shí)際不符等情況，使依法履職出現(xiàn)弱化現(xiàn)象。2008年，國(guó)務(wù)院印發(fā)了中國(guó)人民銀行新“三定”方案，對(duì)中國(guó)人民銀行的職責(zé)進(jìn)行了一定調(diào)整，但作為中國(guó)人民銀行履職的主要法律依據(jù)《中國(guó)人民銀行法》并沒(méi)有及時(shí)跟進(jìn)修訂，一定程度上影響了基層央行職責(zé)的有效履行；人民銀行法賦予人民銀行的九項(xiàng)檢查監(jiān)督權(quán)，由于相關(guān)條款不夠細(xì)化，基層行在具體操作中真正能實(shí)現(xiàn)監(jiān)管效果的手段不多；有的法規(guī)未及時(shí)修訂、廢止，不適應(yīng)改革發(fā)展的需要，如《現(xiàn)金管理暫行條例》、《人民幣管理?xiàng)l例》、《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)定》、《金融違法行為處罰辦法》等規(guī)章制度，因時(shí)間較長(zhǎng)、條款籠統(tǒng)，已明顯滯后于金融工作形勢(shì)的需要；配套性規(guī)定未能跟上立法進(jìn)程，導(dǎo)致基層人民銀行操作困難，維護(hù)金融穩(wěn)定是人民銀行的重要職責(zé)，但并沒(méi)有明確人民銀行在維護(hù)金融穩(wěn)定中的定位問(wèn)題及具體管理措施等，征信管理工作也遲遲未出臺(tái)一部法規(guī)，導(dǎo)致職責(zé)與權(quán)限失衡，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的一些行為難以準(zhǔn)確定性；部分管理行為缺乏法律支持，對(duì)于現(xiàn)行“兩管理、兩綜合”工作要求，也僅是根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》的相關(guān)條款引申出的意義作為依據(jù)，并沒(méi)有明確的法律條款支持。由于金融法律、法規(guī)和金融規(guī)章制度的缺失，使基層央行難以有效地履行職能。
（二）依法履職手段缺乏，影響基層行履職效果
根據(jù)人民銀行法，人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)“執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定”。但從實(shí)踐來(lái)看，一是當(dāng)前基層央行執(zhí)行和傳導(dǎo)貨幣政策的手段十分缺乏，執(zhí)行存款準(zhǔn)備金政策和中央銀行基準(zhǔn)利率時(shí)缺乏彈性，無(wú)法結(jié)合本地實(shí)際情況進(jìn)行差別調(diào)整、因勢(shì)利導(dǎo)；缺少懲罰性強(qiáng)制手段，對(duì)金融機(jī)構(gòu)單靠道義勸告、“窗口指導(dǎo)”、誡免談話等進(jìn)行“軟約束”，效果不理想。二是金融穩(wěn)定職能定位不清，長(zhǎng)期處于“摸著石頭過(guò)河”的狀態(tài)，履職的手段、工具不多，工作方法、經(jīng)驗(yàn)欠缺，而且面臨與各方關(guān)系難協(xié)調(diào)的尷尬局面，影響了基層央行維護(hù)地方金融穩(wěn)定職能的發(fā)揮。三是各項(xiàng)日常業(yè)務(wù)中，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)遲報(bào)、漏報(bào)或不報(bào)報(bào)表報(bào)告等資料的行為缺乏剛性約束，導(dǎo)致人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)金融運(yùn)行情況缺乏全局性、完整性的判斷，影響了履職效果。四是根據(jù)執(zhí)法權(quán)限，人民銀行對(duì)支付清算、反洗錢等業(yè)務(wù)有執(zhí)法檢查和處罰權(quán)限，對(duì)金融科技能檢查而不能處罰，對(duì)利率、金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估等宏觀調(diào)控和維護(hù)金融穩(wěn)定的業(yè)務(wù)只能進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)管理，現(xiàn)場(chǎng)檢查的制度依據(jù)不足，制約了第一手資料的收集和風(fēng)險(xiǎn)的分析判斷；對(duì)違反調(diào)查統(tǒng)計(jì)、征信管理、反假貨幣等規(guī)定的行為，處罰限額明顯偏低。這些都在一定程度上影響了人民銀行分支機(jī)構(gòu)的履職效果。
（三）履職環(huán)境存在干擾，依法履職權(quán)威性弱化
一是過(guò)于強(qiáng)調(diào)“服務(wù)者”、“調(diào)查員”的角色，也引起管理相對(duì)人對(duì)央行職責(zé)的誤解，對(duì)央行的調(diào)研活動(dòng)則以各種理由推諉搪塞，拒絕提供或提供不真實(shí)的信息。目前，在法律上沒(méi)有賦予人民銀行對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況的調(diào)查權(quán)，基層央行對(duì)非金融機(jī)構(gòu)的調(diào)查處于一種無(wú)法可依的狀態(tài)，難以保證數(shù)據(jù)的真實(shí)、完整和有效。二是執(zhí)法處罰措施落實(shí)難。基層央行開(kāi)展執(zhí)法檢查過(guò)程中，依法作出行政處罰決定，被查行政相對(duì)人不是按法律法規(guī)陳述情況、申請(qǐng)復(fù)議或提起行政訴訟，而是向人民銀行討價(jià)還價(jià)，存在“嚴(yán)查輕罰”或者“只查不罰”的現(xiàn)象，弱化了依法行政的權(quán)威和效果，增大了金融風(fēng)險(xiǎn)隱患，不利于營(yíng)造崇尚法治、遵守法規(guī)的執(zhí)法環(huán)境。
（四）人員結(jié)構(gòu)與素質(zhì)不合理，不能適應(yīng)新形勢(shì)下履職需要
目前，基層行人員年齡結(jié)構(gòu)老化的現(xiàn)象比較突出，多年來(lái)，基層人民銀行進(jìn)人渠道單一，退休、調(diào)離、辭職多，補(bǔ)充人員少，人員長(zhǎng)期負(fù)增長(zhǎng)造成了員工年齡結(jié)構(gòu)失衡；職工素質(zhì)參差不齊，大多屬于操作員，缺乏復(fù)合型人才，難以適應(yīng)當(dāng)前的履職需要，監(jiān)管職能分離后，大部分監(jiān)管專業(yè)人才分流到銀監(jiān)部門，分流人員集中了一批業(yè)務(wù)骨干，削弱了基層央行的力量。以某中支為例，人員平均年齡43歲，大多集中在40～50歲年齡段，這部分人員達(dá)到提前內(nèi)退或國(guó)家退休條件的時(shí)間比較集中。職工年齡老化，雖工作經(jīng)驗(yàn)豐富，但接受新業(yè)務(wù)、新技能緩慢，工作激情和熱情降溫，創(chuàng)新能力和動(dòng)力減退。隊(duì)伍年輕化的后備梯次嚴(yán)重不足，缺乏后勁和活力。學(xué)識(shí)與素質(zhì)不相對(duì)稱，大多數(shù)人員屬于在職教育，缺乏系統(tǒng)、規(guī)范的金融專業(yè)理論學(xué)習(xí)，理論功底淺薄，難于適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。
三、加強(qiáng)基層行依法履職能力建設(shè)的對(duì)策及建議
（一）加快金融立法步伐，夯實(shí)法律保障
建立健全金融法律體系是促進(jìn)人民銀行分支機(jī)構(gòu)依法履職的保障。應(yīng)對(duì)現(xiàn)行的金融法律法規(guī)規(guī)章進(jìn)行全面的梳理，加快制定、修改、完善步伐，建立健全金融法律體系，使之更加符合形勢(shì)發(fā)展需要，為基層行依法行政提供有效、充分的法律依據(jù)。一是應(yīng)盡快推動(dòng)履職核心法律依據(jù)《中國(guó)人民銀行法》的修改。重點(diǎn)關(guān)注將“三定”方案新增職責(zé)納入該法，豐富和完善人民銀行制定和執(zhí)行貨幣信貸政策的職責(zé)，細(xì)化人民銀行維護(hù)金融穩(wěn)定的法律途徑、手段和方式等，更好地促進(jìn)履職。二是制定相關(guān)配套性規(guī)定，彌補(bǔ)立法空白，消除執(zhí)法真空地帶和相矛盾之處，以減少工作中無(wú)法可依的現(xiàn)象。盡快解決征信、存款保險(xiǎn)、金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等領(lǐng)域無(wú)法可依的局面，提高監(jiān)督管理水平。三是加快現(xiàn)行金融法律制度的修改完善。對(duì)不符合現(xiàn)行履職實(shí)際的進(jìn)行相應(yīng)修改，細(xì)化相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章條款，增強(qiáng)可操作性。
（二）規(guī)范行政執(zhí)法行為，提高依法履職的水平
規(guī)范行政執(zhí)法行為、提高執(zhí)法水平是分支機(jī)構(gòu)依法履職工作取得實(shí)效的關(guān)鍵。一要規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查和行政處罰行為。將現(xiàn)場(chǎng)檢查的立項(xiàng)、取證等行為納入規(guī)范化、制度化的軌道，積極執(zhí)行綜合執(zhí)法、查處分離等現(xiàn)場(chǎng)執(zhí)法制度，防止重復(fù)檢查、查而不罰等違法行政行為，提高執(zhí)法效率。嚴(yán)格按照《行政處罰法》和《中國(guó)人民銀行行政處罰程序規(guī)定》實(shí)施行政處罰，加大對(duì)金融機(jī)構(gòu)的執(zhí)法力度，糾正“重檢查、輕處罰”的不良傾向，樹(shù)立人民銀行的執(zhí)法權(quán)威。二要積極探索非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查有機(jī)結(jié)合的新途徑。適應(yīng)依法行政和調(diào)整后職能履行的實(shí)際需要，建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查相互補(bǔ)充、相互促進(jìn)、相互制約的執(zhí)法機(jī)制。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管要為現(xiàn)場(chǎng)檢查指明方向，提供檢查對(duì)象、頻率和范圍等方面的（下轉(zhuǎn)84頁(yè)）（上接55頁(yè)）依據(jù)，努力實(shí)現(xiàn)精確監(jiān)管。要充分發(fā)揮現(xiàn)場(chǎng)檢查的直觀性、全面性等優(yōu)勢(shì)，印證非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的效果，充實(shí)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息，彌補(bǔ)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的不足。
（三）創(chuàng)新履職手段，加強(qiáng)“兩管理、兩綜合”及金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作
“兩管理、兩綜合”工作是人民銀行履職方式的創(chuàng)新和重大轉(zhuǎn)折，其開(kāi)展正確處理了金融管理和金融服務(wù)的關(guān)系，使人民銀行的監(jiān)管關(guān)口移至金融機(jī)構(gòu)籌建之前，貫穿于其籌建的全過(guò)程，延伸到其經(jīng)營(yíng)管理，增強(qiáng)了人民銀行依法監(jiān)管的有效性和權(quán)威性。人民銀行分支機(jī)構(gòu)要繼續(xù)大力開(kāi)展“兩管理、兩綜合”工作，進(jìn)一步探索管理范圍，增加管理手段，完善管理方法，構(gòu)建完整的“兩管理、兩綜合”工作體系、工作模式和長(zhǎng)效機(jī)制。
（四）提高人員素質(zhì)，促進(jìn)基層央行履職能力提升
針對(duì)當(dāng)前基層人民銀行執(zhí)法人員法律素質(zhì)較弱，法制意識(shí)不強(qiáng)，依法行政的觀念、依法行政工作水平和能力都亟待提高的現(xiàn)狀，緊密結(jié)合自身工作特點(diǎn)和履行職能的需要，科學(xué)合理設(shè)定綜合執(zhí)法檢查崗位，明確不同部門和崗位的綜合執(zhí)法檢查責(zé)任，強(qiáng)化基層人民銀行綜合執(zhí)法檢查人員的責(zé)任意識(shí)；加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建設(shè)適應(yīng)現(xiàn)代金融依法履職要求的復(fù)合型執(zhí)法隊(duì)伍，進(jìn)行以法律法規(guī)、業(yè)務(wù)知識(shí)和操作技能等為主要內(nèi)容的培訓(xùn)，有針對(duì)性地進(jìn)行與履行職責(zé)密切相關(guān)的法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，加強(qiáng)法律法規(guī)制度和綜合執(zhí)法檢查實(shí)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)，著力提高執(zhí)法人員的操作技能，增強(qiáng)依法行政、程序公正、合理行政的意識(shí)，不斷提高基層人民銀行履行職責(zé)的水平和能力。
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銀行合規(guī)履職報(bào)告范文第2篇
一、人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)內(nèi)容的控制與安排
（一）依法設(shè)計(jì)人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)目標(biāo)。人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)目標(biāo)可以簡(jiǎn)明地確定為：分析分支機(jī)構(gòu)人力、資金、物資和信息資源使用的經(jīng)濟(jì)性；通過(guò)對(duì)分支機(jī)構(gòu)及其工作人員履行工作職責(zé)情況、工作運(yùn)行秩序、工作運(yùn)行效率的審計(jì)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)和提高分支機(jī)構(gòu)履行中央銀行職責(zé)的效率和效果；對(duì)被審計(jì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)的程度和所造成的各種影響進(jìn)行報(bào)告，為決策層提供相關(guān)的評(píng)價(jià)意見(jiàn)，防范分支機(jī)構(gòu)及工作人員履職過(guò)程中可能產(chǎn)生的各類風(fēng)險(xiǎn)。
（二）科學(xué)設(shè)計(jì)人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)內(nèi)容。人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)核心的內(nèi)容，是人民銀行分支機(jī)構(gòu)所界定的工作職責(zé)和工作任務(wù)。人民銀行的績(jī)效審計(jì)的主要內(nèi)容是對(duì)被審計(jì)單位和審計(jì)對(duì)象履行職責(zé)行為的“經(jīng)濟(jì)性”、“效率性”和“效果性”進(jìn)行綜合考核和評(píng)價(jià)。因而對(duì)人民銀行分支機(jī)構(gòu)績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)該既要強(qiáng)調(diào)共性原則，關(guān)注人民銀行分支機(jī)構(gòu)及其工作人員整個(gè)履職過(guò)程各個(gè)環(huán)節(jié)的合規(guī)性，又要強(qiáng)調(diào)個(gè)性特征，突出重點(diǎn)，著重考核工作績(jī)效。
1.合規(guī)性。包括內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)工作崗位設(shè)置是否科學(xué)合理、是否符合內(nèi)部控制要求，崗位職責(zé)是否嚴(yán)謹(jǐn)、完善，與履職相關(guān)的政策法規(guī)和崗位操作程序是否得到貫徹落實(shí)，履職過(guò)程中各個(gè)程序、環(huán)節(jié)是否都符合法律和制度規(guī)定。
2.有效性。其結(jié)果即表現(xiàn)為工作績(jī)效，所謂有效性包括有效率、有效果和有效益。有效率是指完成工作任務(wù)效率高、成本低；有效果是指履職取得預(yù)期結(jié)果；有效益是指履職過(guò)程及結(jié)果產(chǎn)生了正的外部效應(yīng)，履行工作崗位職能對(duì)維護(hù)金融穩(wěn)定、貫徹貨幣政策或是改善金融服務(wù)等產(chǎn)生綜合社會(huì)效應(yīng)。工作績(jī)效是審計(jì)評(píng)價(jià)的重點(diǎn)所在，在具體評(píng)價(jià)中應(yīng)適當(dāng)增加其權(quán)重比例。
3.必要性。為綜合性審計(jì)評(píng)價(jià)內(nèi)容，即在對(duì)工作人員履職的合規(guī)性和有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，對(duì)人民銀行分支機(jī)構(gòu)及崗位設(shè)置存在的必要進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)的核心是該內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及內(nèi)設(shè)崗位是否有存在必要，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在本職崗位上必備的任職條件和任職能力，工作人員是否具備勝任該崗位所必需的綜合素質(zhì)和專業(yè)崗位知識(shí)，進(jìn)而作出是否設(shè)置和內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及相關(guān)崗位，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的工作人員是否有資質(zhì)留任該崗位。
（三）科學(xué)把握人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)重點(diǎn)。一是工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)。工作業(yè)績(jī)是績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容，工作業(yè)績(jī)好壞可以參照上級(jí)下達(dá)的任期工作綜合考評(píng)指標(biāo)或辦法、同類先進(jìn)單位達(dá)到的管理水平、單位本身歷史上最高業(yè)績(jī)水平，上級(jí)行通報(bào)的工作考評(píng)以及組織人事部門年度考核等；二是職責(zé)履行評(píng)價(jià)。重點(diǎn)對(duì)行級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、要害崗位工作人員職責(zé)履行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)被審計(jì)對(duì)象是否結(jié)合實(shí)際，創(chuàng)造性地開(kāi)展工作，抓好上級(jí)方針政策的貫徹落實(shí)，推進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；三是財(cái)務(wù)成果評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性，并對(duì)財(cái)務(wù)管理措施、辦法和成效進(jìn)行評(píng)價(jià)；四是資金安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。主要對(duì)存貸款資金、聯(lián)行資金、清算資金、國(guó)庫(kù)資金、發(fā)行基金的安全性和風(fēng)險(xiǎn)性狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)；五是內(nèi)部控制評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)各業(yè)務(wù)部門內(nèi)控制度的建立、健全情況，內(nèi)控制度的執(zhí)行、落實(shí)情況，內(nèi)控制度的檢查、監(jiān)督情況；評(píng)價(jià)內(nèi)控目標(biāo)的明確性、內(nèi)控制度的適應(yīng)性；內(nèi)部控制的整體性、健全性及有效性以及內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)水平。
（四）科學(xué)設(shè)計(jì)人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。一是要遵循國(guó)家金融法律法規(guī)和人民銀行有關(guān)規(guī)章制度；二是要結(jié)合被評(píng)價(jià)對(duì)象的內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)際情況；三是既要首先考慮到并體現(xiàn)出管理層的意圖、要求和目標(biāo)，又要充分征求和尊重被評(píng)價(jià)對(duì)象的意見(jiàn)和建議；四是要根據(jù)中央銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展變化不斷進(jìn)行調(diào)整、修改、補(bǔ)充和完善；五是評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)要客觀、合理、清晰、詳細(xì)，在可能的情況下，力求制定的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)定量化、指標(biāo)化，建立評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系和量化評(píng)價(jià)體系，便于評(píng)價(jià)雙方參照、操作、執(zhí)行和規(guī)范。
（五）合理設(shè)計(jì)人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)。對(duì)人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)實(shí)行“量化考核，綜合評(píng)價(jià)”的方法，為此應(yīng)設(shè)置一套考核評(píng)價(jià)指標(biāo)，通過(guò)量化計(jì)分，作出定性評(píng)價(jià)。人民銀行績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)級(jí)次可以分為一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)或更多層次。一般可以設(shè)立三級(jí)指標(biāo)體系，一級(jí)指標(biāo)是反映分支機(jī)構(gòu)績(jī)效的綜合指標(biāo)，可圍繞政務(wù)管理、履行職責(zé)和資源管理來(lái)進(jìn)行設(shè)計(jì)。二級(jí)指標(biāo)是對(duì)一級(jí)指標(biāo)的進(jìn)一步細(xì)分，是反映機(jī)構(gòu)績(jī)效的中介指標(biāo)。三級(jí)指標(biāo)是具體的評(píng)價(jià)指標(biāo)。由共同類指標(biāo)和個(gè)性類指標(biāo)構(gòu)成。共同類指標(biāo)是指不分層級(jí)、不分部門，對(duì)人民銀行所有分支機(jī)構(gòu)都必須加以考核的指標(biāo)。個(gè)性類指標(biāo)是指根據(jù)人民銀行分支機(jī)構(gòu)的不同層級(jí)、不同部門、不同業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)的。人民銀行績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)可以具體分為：
1.政務(wù)管理指標(biāo)。政務(wù)管理指標(biāo)應(yīng)包括行政決策、行政效率和政務(wù)信息等方面。其中：行政決策應(yīng)包括決策程序、執(zhí)行決策程序、決策失誤率；行政效率應(yīng)包括人均業(yè)務(wù)量、人均占有資源量、工作事項(xiàng)的響應(yīng)時(shí)間等；政務(wù)信息應(yīng)包括信息暢通度、信息錯(cuò)誤率等。
2.履行職責(zé)指標(biāo)。履行職責(zé)指標(biāo)應(yīng)包括完成職責(zé)、行為影響、行為潛能等方面。其中：完成職責(zé)應(yīng)包括完成任務(wù)比率、完成的程度如何、完成的質(zhì)量，行為違規(guī)率，社會(huì)公眾滿意率；行為影響應(yīng)包括對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的貢獻(xiàn)率；發(fā)揮潛能應(yīng)包括行為改進(jìn)程度、建議采用率等。
3.資源管理指標(biāo)。資源管理指標(biāo)包括人力資源管理和財(cái)務(wù)預(yù)算管理。其中：人力資源管理應(yīng)包括領(lǐng)導(dǎo)班子的團(tuán)隊(duì)精神、人員適應(yīng)工作的程度等；財(cái)務(wù)預(yù)算管理應(yīng)包括內(nèi)部控制有效性、預(yù)算執(zhí)行情況、資金違規(guī)率等。
二、對(duì)人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的控制與安排
1.合法性原則。即對(duì)績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)的內(nèi)容及依據(jù)必須合法。這包含兩個(gè)方面：一工作人員不得越權(quán)審計(jì)；二審計(jì)過(guò)程中不得違規(guī)。
2.客觀性原則。即對(duì)績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)必須客觀公正、實(shí)事求是。要防止產(chǎn)生先入為主的傾向，而是要以法律、法規(guī)為準(zhǔn)繩，以事實(shí)為依據(jù)，把被審計(jì)對(duì)象工作績(jī)效情況查深查透；要防止“因果倒置”。即既要檢查被審計(jì)對(duì)象審計(jì)期限內(nèi)履職的起始過(guò)程，又要看其履職的最終結(jié)果，既注重過(guò)程又尊重結(jié)果，不能只看過(guò)程，不計(jì)結(jié)果，更不能只看結(jié)果，不計(jì)履職過(guò)程的合規(guī)性、合法性和有效性。
3.謹(jǐn)慎性原則。在審計(jì)評(píng)價(jià)時(shí)，注意做到“五個(gè)不能”：超出審計(jì)職責(zé)范圍的事項(xiàng)，不能作為審計(jì)評(píng)價(jià)的內(nèi)容；被審計(jì)工作人員不能提供相關(guān)的資料，致使審計(jì)組不能進(jìn)行審計(jì)的事項(xiàng)和內(nèi)容，審計(jì)不能評(píng)價(jià)；受客觀條件的局限，審計(jì)組無(wú)法對(duì)審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行全面的審計(jì)查證，不能評(píng)價(jià)或者作出保留性評(píng)價(jià)意見(jiàn)；由于缺乏評(píng)價(jià)所依據(jù)的法律法規(guī)或內(nèi)部控制制度，或者所依據(jù)的法律法規(guī)相對(duì)滯后，明顯不符合客觀實(shí)際，無(wú)法評(píng)價(jià)的（不應(yīng)據(jù)此評(píng)價(jià)的）不能評(píng)價(jià)；不管是同級(jí)監(jiān)督還是下查一級(jí)，審計(jì)人員均要克服“情面”心理，不能蜻蜓點(diǎn)水、避重就輕一帶而過(guò)，也不能模棱兩可、閃爍其辭。
三、對(duì)人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)方法的控制與安排
人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)方法要做到三個(gè)結(jié)合：一是采取定性與定量評(píng)價(jià)相結(jié)合，以定量評(píng)價(jià)為基礎(chǔ)，以列舉客觀事實(shí)和數(shù)據(jù)為主要形式，綜合運(yùn)用圖表法進(jìn)行評(píng)價(jià)；二是評(píng)價(jià)以現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)為主，結(jié)合開(kāi)展輔的非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)；三是評(píng)價(jià)與審計(jì)檢查、綜合分析等內(nèi)審手段相結(jié)合。具體的評(píng)價(jià)方法有：
1.目標(biāo)評(píng)價(jià)法。主要采用比較分析方法，通過(guò)績(jī)效與標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)比，來(lái)確定人民銀行分支機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)預(yù)期的要求或目標(biāo)。
2.因素分析法。這是在目標(biāo)評(píng)價(jià)法評(píng)價(jià)結(jié)果的基礎(chǔ)上，對(duì)人民銀行分支機(jī)構(gòu)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的情況進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，以分析對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響的各種因素的影響程度。
3.比較評(píng)價(jià)法。這要求首先確定與評(píng)價(jià)分支機(jī)構(gòu)活動(dòng)相關(guān)的單位作為參照系，把參照單位好的做法作為進(jìn)行評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)，并將被評(píng)價(jià)分支機(jī)構(gòu)的活動(dòng)或目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況與之相比較，看其在多大程度上符合這個(gè)參照標(biāo)準(zhǔn)。比較分析法包括因素比較和結(jié)果比較，反映的是人民銀行分支機(jī)構(gòu)活動(dòng)的效果和效率。
4.工作標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)法。這是以工作為中心，以被評(píng)價(jià)分支機(jī)構(gòu)的工作活動(dòng)為評(píng)估點(diǎn)，分析評(píng)價(jià)被評(píng)估單位活動(dòng)與工作標(biāo)準(zhǔn)之間的差異。這種方法是建立在工作分析和職位分類基礎(chǔ)上的。
在績(jī)效審計(jì)中，對(duì)績(jī)效結(jié)果的評(píng)價(jià)可以采取評(píng)分的方式，評(píng)價(jià)分值由定量指標(biāo)評(píng)價(jià)得分+定性指標(biāo)評(píng)價(jià)得分構(gòu)成。定量指標(biāo)評(píng)價(jià)得分可以通過(guò)直接計(jì)算獲得。定性指標(biāo)評(píng)價(jià)得分可以將定性標(biāo)準(zhǔn)從高到低劃分為不同檔如A、B、C、D、E五檔評(píng)語(yǔ)，同時(shí)規(guī)定每檔評(píng)語(yǔ)的具體要求、基本邊界和分值、權(quán)重。
四、對(duì)人民銀行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)要求的控制與安排
1.提高認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)內(nèi)審人員對(duì)審計(jì)評(píng)價(jià)工作的重視程度，解決好“認(rèn)識(shí)關(guān)”。內(nèi)審人員應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到審計(jì)評(píng)價(jià)事關(guān)內(nèi)審工作的全局，不能等閑視之。審計(jì)評(píng)價(jià)工作做得好，可以樹(shù)立內(nèi)審部門依法行政的形象和威信，反之必然會(huì)帶來(lái)一系列的負(fù)面效應(yīng)。
2.提高內(nèi)審人員的整體素質(zhì)，增強(qiáng)審計(jì)查證的工作力度，解決好“查證關(guān)”。提高內(nèi)審人員的整體素質(zhì)，重要的是要提高審計(jì)人員掌握現(xiàn)代的審計(jì)方法和審計(jì)手段的能力，提高審計(jì)人員的綜合分析和邏輯思維能力。必須按照預(yù)先制定的內(nèi)審工作實(shí)施方案，查深查透被審計(jì)單位及其工作人員履職過(guò)程中所產(chǎn)生的具體審計(jì)事項(xiàng)、具體環(huán)節(jié)，保證關(guān)鍵“點(diǎn)”的深入挖掘。同時(shí)，內(nèi)審人員應(yīng)努力提高邏輯思維能力，通過(guò)綜合問(wèn)題、分析問(wèn)題，對(duì)被審計(jì)工作人員和事項(xiàng)做出客觀公正、實(shí)事求是的評(píng)價(jià)。
銀行合規(guī)履職報(bào)告范文第3篇
論文關(guān)鍵詞：持續(xù)監(jiān)管 高管人員 任職資格管理
高管人員任職資格管理是“管法人”的重要環(huán)節(jié)，是銀行業(yè)監(jiān)管中的一項(xiàng)十分重要的工作。管好銀行業(yè)機(jī)構(gòu)必須管好高管。從上世紀(jì)90年代中國(guó)人民銀行出臺(tái)《金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理暫行規(guī)定》(1996年)，正式行使對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高管人員任職資格管理至今已有十年時(shí)間。十年高管管理的歷程。從人民銀行到銀監(jiān)會(huì)。經(jīng)歷了由淺入深、由表及里的過(guò)程。高管范圍由初期金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人擴(kuò)大到包括機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)成員及董事會(huì)秘書(shū)、行長(zhǎng)助理、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟(jì)師、總會(huì)計(jì)師、內(nèi)審和財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人在內(nèi)的對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理具有決策權(quán)或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)控制起重要作用的人員；高管任職資格條件從專業(yè)知識(shí)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)及業(yè)務(wù)工作能力延伸到個(gè)人品行、從業(yè)紀(jì)錄等方面；高管人員所需學(xué)歷和經(jīng)濟(jì)、金融工作年限也從籠統(tǒng)的、抽象的要求過(guò)渡為針對(duì)每一類機(jī)構(gòu)每一類高管的分解細(xì)化而又具體的制度安排。十年中，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)高管管理的探索從未停止過(guò)，通過(guò)抓高管管理進(jìn)而保持銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行所取得的成效也是顯著的。然而。從目前高管管理辦法來(lái)衡量，符合高管任職資格條件的人選很多，但業(yè)已擔(dān)任高管的又未必全部稱職。這就需要監(jiān)管者用持續(xù)監(jiān)管的理念。對(duì)高管人員實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。
一、高管管理應(yīng)堅(jiān)持靜態(tài)審查與動(dòng)態(tài)考核相結(jié)合，重在動(dòng)態(tài)考核
為保證銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行和存款人的利益。高管人員任職資格的靜態(tài)審查十分必要。正如巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管核心原則》所指出的：“發(fā)照當(dāng)局應(yīng)當(dāng)保證新銀行機(jī)構(gòu)有適當(dāng)數(shù)量的股東、充足的財(cái)力、與業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)相一致的法律結(jié)構(gòu)以及具備專業(yè)知識(shí)、道德水平、能穩(wěn)健與審慎經(jīng)營(yíng)的管理人員。”銀行業(yè)這類高風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)的金融機(jī)構(gòu)，其高管層必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審查。即靜態(tài)審查。主要內(nèi)容是歷史的從業(yè)記錄和現(xiàn)實(shí)的知識(shí)水平、管理能力及個(gè)人品行。但僅僅這樣還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，監(jiān)管的實(shí)踐告訴我們：1．靜態(tài)的任職資格審查條件要求并不高；2．任職資格某些條件規(guī)定還不太具體。缺乏量化標(biāo)準(zhǔn)，難以掌握。如與擬任職務(wù)相適應(yīng)的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力；3．任職資格的通過(guò)與否，有時(shí)還受到來(lái)自地方行政干預(yù)的壓力；4．即使任職資格嚴(yán)格照章辦事、嚴(yán)格審查通過(guò)，也只能說(shuō)明這一時(shí)點(diǎn)、某高管適合擔(dān)任這一職務(wù)，并不等于擔(dān)任這一職務(wù)后情況恒久不變。因而，對(duì)高管人員動(dòng)態(tài)考核十分必要。
對(duì)高管任期內(nèi)的動(dòng)態(tài)考核，一是嚴(yán)格按審查時(shí)的條件掌握，即所謂“保證發(fā)照與持續(xù)監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)相一致”十分重要；二是要重點(diǎn)考核任期內(nèi)在經(jīng)營(yíng)管理中的實(shí)際業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)控制能力；三是監(jiān)管當(dāng)局考核的結(jié)果應(yīng)與銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的上級(jí)行或董事會(huì)見(jiàn)面，以便于及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正問(wèn)題；四是監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)根據(jù)同質(zhì)同類比較的原則，制定動(dòng)態(tài)考核若干量化標(biāo)準(zhǔn)，以保證考核結(jié)果的公平、公正。
之所以提出以動(dòng)態(tài)考核為主，主要是靜態(tài)審查只能說(shuō)明過(guò)去和現(xiàn)在，而動(dòng)態(tài)考核則是代表未來(lái)。要保護(hù)好存款人利益，維護(hù)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行，必須把握未來(lái)，將未來(lái)高管任職期內(nèi)的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，以判斷高管所管理的機(jī)構(gòu)未來(lái)是否能正常運(yùn)行并做好風(fēng)險(xiǎn)控制。
二、高管管理應(yīng)堅(jiān)持“硬件”與“軟件”相結(jié)合。重在“軟件”管理
高管人員任職資格管理有關(guān)辦法所規(guī)定的學(xué)歷、經(jīng)濟(jì)和金融工作年限、所要求具備的知識(shí)及管理能力。我們可以把它們統(tǒng)稱為高管任職資格管理中的“硬件”，而高管人員履職過(guò)程中應(yīng)具備的心理素質(zhì)、應(yīng)變能力、道德水準(zhǔn)、行為規(guī)范和品行操守等，可以稱之為“軟件”。一名合格的高管，必須“硬件”和“軟件”同時(shí)達(dá)到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，尤以考核“軟件”為重。同時(shí)。“軟件”是以德為主要內(nèi)容。以道德品行為主要范疇的素質(zhì)。重視“軟件”就是解決一個(gè)為誰(shuí)經(jīng)營(yíng)與管理、為誰(shuí)服務(wù)的問(wèn)題。在監(jiān)管實(shí)踐中，監(jiān)管當(dāng)局和銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部處理的高管人員，因“軟件”過(guò)不了關(guān)的占了相當(dāng)大的比重。以西部某市為例，銀監(jiān)分局成立以來(lái)，共取消高管任職資格13人，其中9人是“軟件”出了問(wèn)題，占整個(gè)被取消高管人員任職資格的69．2％。
抓好高管“軟件”管理，一是要將高管人員年度考核制度化，并將年度考核結(jié)果作為高管人員是否稱職、是否留任或升遷的重要依據(jù)。二是要細(xì)化年度考核內(nèi)容，量化年度考核指標(biāo)，將一些難以把握和準(zhǔn)確定性、定量的模糊概念從考核指標(biāo)體系中剔除，代之以明確的、易于把握的指標(biāo)。如高管是否有違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，違規(guī)經(jīng)營(yíng)是一次、兩次還是多次，是一般性違規(guī)還是重大違規(guī)行為。三是可以引入黃牌警告制度。本著教育為主、“治病救人”的方針，對(duì)一般性違規(guī)高管人員實(shí)行黃牌警告，輔之以戒免談話，指出其違規(guī)性質(zhì)，責(zé)其整改，并將黃牌警告載入高管檔案。四是考核后應(yīng)將有關(guān)情況及時(shí)與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)上級(jí)主管部門對(duì)接，對(duì)持續(xù)性“軟件”管理中表現(xiàn)優(yōu)異的，要及時(shí)提拔，對(duì)表現(xiàn)差的要及時(shí)調(diào)整。
三、高管管理應(yīng)堅(jiān)持考察歷史記錄與考察現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)相結(jié)合，重在考察現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)
高管人員管理從時(shí)間順序上講分為歷史記錄和現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)兩個(gè)方面的考察，歷史記錄表明高管人員過(guò)去從業(yè)的情況，現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)則代表當(dāng)前高管人員履職的狀態(tài)。做好高管管理必須要考察歷史記錄，是否有重大違規(guī)、是否在履職中有重大違反職業(yè)操守的行為。同時(shí)，高管管理還須著重在高管的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)中去考察是否履職到位、是否對(duì)過(guò)去的違規(guī)情況有所糾正。我國(guó)干部管理原則中重要的一條是懲前毖后、治病救人。同時(shí)，高管管理的歷史記錄應(yīng)分清什么是原則性的問(wèn)題，什么是非原則性的問(wèn)題。以筆者之見(jiàn)，未上升到任職資格處理的歷史記錄應(yīng)是非原則性的問(wèn)題，上升到任職資格處理即取消任職資格一定年限的也應(yīng)具體問(wèn)題具體分析，屬于平時(shí)一貫表現(xiàn)良好、只因一時(shí)疏忽導(dǎo)致工作失誤而被取消任職資格一定年限的，應(yīng)給一定機(jī)會(huì)讓這些高管能夠重新證明自己，而不應(yīng)“一棍子打死”。
在參考?xì)v史記錄基礎(chǔ)上，高管現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)考察至為重要。其主要原因是高管人員肩負(fù)著銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)改革和發(fā)展的管理重任，其現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)關(guān)系到銀行業(yè)的榮辱興衰。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)主要做好以下幾個(gè)方面工作：一是要加強(qiáng)培訓(xùn)。經(jīng)常性地組織高管人員學(xué)習(xí)黨的路線、方針、政策以及經(jīng)濟(jì)、金融、法律、法規(guī)知識(shí)；二是要強(qiáng)化監(jiān)管。對(duì)高管中存在的問(wèn)題及時(shí)告誡提醒，從而引起重視，不犯低級(jí)錯(cuò)誤，少犯錯(cuò)誤。對(duì)問(wèn)題嚴(yán)重的要按程序及時(shí)做出任職資格處理；三是要把監(jiān)管當(dāng)局現(xiàn)實(shí)考察情況與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部考察情況結(jié)合起來(lái)，建立監(jiān)管當(dāng)局與銀行(信用社)董事會(huì)(理事會(huì))、上級(jí)行溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。監(jiān)管當(dāng)局要及時(shí)向銀行(信用社)董事會(huì)(理事會(huì))、上級(jí)行通報(bào)高管考察情況，同時(shí)，銀行(信用社)董事會(huì)(理事會(huì))、上級(jí)行也應(yīng)將高管中重大變動(dòng)情況及時(shí)與監(jiān)管當(dāng)局溝通，從而起到全方位考察之效；四是考察高管現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)應(yīng)結(jié)合其業(yè)績(jī)和群眾評(píng)議結(jié)果全面評(píng)價(jià)，而不能片面地只看某一方面。高管的業(yè)績(jī)主要通過(guò)其經(jīng)營(yíng)管理所取得的效果來(lái)展現(xiàn)，而群眾評(píng)議結(jié)果則是本單位職工對(duì)高管工作的滿意度。一般來(lái)說(shuō)，二者往往是一致的，但特殊情況下也可能出現(xiàn)背離。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)具體問(wèn)題具體分析，公正、公平地結(jié)合多方面情況全面評(píng)價(jià)高管。
四、高管管理應(yīng)堅(jiān)持現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管相結(jié)合，側(cè)重于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管
現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是高管管理的兩種方式，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是年度中間對(duì)高管人員的動(dòng)態(tài)考核、約見(jiàn)談話、任職資格處理等監(jiān)管行為的總稱；而非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管者通過(guò)收集分析各種信息對(duì)高管人員是否認(rèn)真履職作出的判斷。這兩種監(jiān)管方式對(duì)高管管理都十分必要，缺一不可。但現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是定期或不定期的監(jiān)管方式，而非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管則是日常性的監(jiān)管，在當(dāng)前有限監(jiān)管資源條件下，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管更為嚴(yán)重。
銀行合規(guī)履職報(bào)告范文第4篇
一、認(rèn)真執(zhí)行日常監(jiān)督檢查、促進(jìn)內(nèi)控制度落實(shí)。
合規(guī)經(jīng)理認(rèn)真做好支行日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查工作，資金和重要空白憑證等檢查工作，在日常監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)作好記錄，分析問(wèn)題出現(xiàn)的原因，督促相關(guān)人員進(jìn)行整改，并在每月履職報(bào)告中反映。記錄應(yīng)列明發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的合理整改期限，無(wú)法整改或短時(shí)期無(wú)法整改的注明原因，及時(shí)上報(bào)。對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)問(wèn)題和潛在的資金安全隱患等重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)，則注明發(fā)生的原因以及擬采取措施等，并在業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日第一時(shí)間以書(shū)面（含電子郵件）上報(bào)市支行。
按市分行加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)理日常管理工作要求，每日填報(bào)《合規(guī)經(jīng)理日常業(yè)務(wù)監(jiān)督和會(huì)計(jì)檢查日志》”，第月上報(bào)《合規(guī)經(jīng)理履職報(bào)告》，及時(shí)、詳細(xì)報(bào)告網(wǎng)點(diǎn)每日、月份業(yè)務(wù)工作情況。
二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核、確保交易的真實(shí)可控。
加強(qiáng)業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核和監(jiān)督，按照儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的柜員權(quán)限和市分行印發(fā)的業(yè)務(wù)交易復(fù)核審批要求，嚴(yán)格履行授權(quán)職責(zé)，把好復(fù)核授權(quán)關(guān)，負(fù)責(zé)對(duì)營(yíng)業(yè)人員辦理業(yè)務(wù)的有效性、合規(guī)性、完整性進(jìn)行監(jiān)督，確保授權(quán)交易的真實(shí)可控。
三、做好業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、存在問(wèn)題的整改落實(shí)
為適應(yīng)郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要業(yè)務(wù)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提升自身的業(yè)務(wù)水平，熟悉業(yè)務(wù)規(guī)章制度、內(nèi)控制度和操作流程，同時(shí)協(xié)助支行長(zhǎng)做好業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，指導(dǎo)普通柜員正確辦理業(yè)務(wù)，包括柜員管理、尾箱管理、現(xiàn)金、支票和重要空白憑證管理、報(bào)表管理、檔案管理等。提高員工的業(yè)務(wù)服務(wù)水平，輔導(dǎo)解決營(yíng)業(yè)過(guò)程中遇到的業(yè)務(wù)問(wèn)題。
四、協(xié)助支行長(zhǎng)抓好安全管理、柜員排班
銀行合規(guī)履職報(bào)告范文第5篇
關(guān)鍵詞：外資商業(yè)銀行 花旗銀行 合規(guī)管理 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
一、花旗銀行簡(jiǎn)介
花旗銀行（Citibank， N.A.）是美國(guó)花旗集團(tuán)屬下的一家零售銀行，其主要前身是1812年6月成立的紐約城市銀行（City Bank of New York），經(jīng)過(guò)兩個(gè)世紀(jì)的發(fā)展、并購(gòu)，花旗銀行成為一家在全球超過(guò)160個(gè)國(guó)家及地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)的國(guó)際大銀行。花旗銀行1902年入駐中國(guó)，2007年成為首批注冊(cè)本地法人銀行的國(guó)際銀行之一，花旗銀行（中國(guó)）有限公司為美國(guó)花旗銀行公司全資所有。
二、商業(yè)銀行合規(guī)管理及目標(biāo)
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》將合規(guī)定義為“商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致”。同時(shí)將這一定義中的“法律、規(guī)則和準(zhǔn)則”具體界定為“適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守”。
《指引》指出，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
商業(yè)銀行根據(jù)《指引》設(shè)立的專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門、團(tuán)隊(duì)或崗位。其目標(biāo)是通過(guò)建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。
三、花旗銀行合規(guī)管理概述
花旗銀行秉承“合規(guī)經(jīng)營(yíng)”的宗旨，將合規(guī)管理視為核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，根據(jù)管理架構(gòu)、公司治理要求以及業(yè)務(wù)發(fā)展水平情況，設(shè)置了由董事會(huì)、高級(jí)管理層、風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)管理委員會(huì)、合規(guī)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門等組成的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)。董事會(huì)對(duì)合規(guī)管理負(fù)最終責(zé)任，下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和合規(guī)部負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理和協(xié)調(diào)合規(guī)管理工作。高級(jí)管理層履行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。花旗銀行在總行和各分行設(shè)立合規(guī)部，專職負(fù)責(zé)管理和協(xié)調(diào)日常合規(guī)工作，總行合規(guī)部對(duì)董事長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)。分行層面，各分行行長(zhǎng)對(duì)分行的合規(guī)工作總體負(fù)責(zé)，職能部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門合規(guī)事務(wù)具體負(fù)責(zé)，各業(yè)務(wù)條線設(shè)立的合規(guī)聯(lián)絡(luò)員對(duì)該部門合規(guī)政策的落實(shí)負(fù)責(zé)。分行合規(guī)部和業(yè)務(wù)條線的合規(guī)人員定期舉行會(huì)議，討論、通報(bào)有關(guān)合規(guī)政策及其實(shí)施情況、日常業(yè)務(wù)中的合規(guī)問(wèn)題等。內(nèi)審部門對(duì)包括合規(guī)部門在內(nèi)的各部門合規(guī)管理履職情況進(jìn)行獨(dú)立檢查。
四、花旗銀行合規(guī)管理體系
（一）合規(guī)管理制度和依據(jù)
在《巴塞爾協(xié)議》的總體框架下，花旗銀行的合規(guī)制度由以下三部分組成：首先，本地法規(guī)。以花旗中國(guó)為例，本地法規(guī)包括中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、外匯局、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。其次，員工行為準(zhǔn)則。主要有海外腐敗行為法，員工個(gè)人投資賬戶規(guī)定，外部職位和披露，信息保密性和信息隔離墻，強(qiáng)制性休假，重要崗位輪換管理辦法等。再次，美國(guó)相關(guān)法規(guī)。作為一家美國(guó)花旗銀行全資擁有的子行，花旗中國(guó)也要相應(yīng)遵循美國(guó)的相關(guān)法令，包括《美國(guó)海外腐敗行為法》，美國(guó)資產(chǎn)管制及貿(mào)易禁運(yùn)，反抵制/禁運(yùn)，美國(guó)報(bào)稅原則等。
（二）合規(guī)管理部門結(jié)構(gòu)和職責(zé)
花旗的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。如圖1所示：
1、董事會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)
審議批準(zhǔn)銀行重大合規(guī)政策并監(jiān)督實(shí)施，審議批準(zhǔn)高級(jí)管理層提交的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，授權(quán)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)履行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能。
2、高級(jí)管理層的合規(guī)管理職責(zé)
合規(guī)政策的制定、修訂和貫徹執(zhí)行，為合規(guī)部的設(shè)置及獨(dú)立性提供資源和保障，每年向董事會(huì)提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。
3、合規(guī)部
向董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、管理層及相關(guān)部門提示合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定和執(zhí)行年度合規(guī)計(jì)劃，積極與監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通，落實(shí)監(jiān)管意見(jiàn)和監(jiān)管要求，督促各相關(guān)部門落實(shí)當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)及花旗內(nèi)部政策，關(guān)注重大道德問(wèn)題及業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)問(wèn)題，協(xié)調(diào)解決不同地區(qū)分行與集團(tuán)內(nèi)部不同法律實(shí)體進(jìn)行交易時(shí)可能產(chǎn)生的利益沖突，知悉當(dāng)?shù)胤杉捌渌嚓P(guān)外國(guó)法律，協(xié)調(diào)并追蹤針對(duì)合規(guī)的內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查，在新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和新流程設(shè)計(jì)方面提供合規(guī)建議，提供合規(guī)培訓(xùn)，監(jiān)督合規(guī)制度執(zhí)行，識(shí)別、量化和評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)籌反洗錢方面工作。
花旗銀行在總行及各分行均設(shè)有合規(guī)部，專職負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理和協(xié)調(diào)日常合規(guī)管理工作。在組織架構(gòu)上，花旗銀行合規(guī)部由首席合規(guī)官領(lǐng)導(dǎo)。首席合規(guī)官作為風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的非投票成員，在定期召開(kāi)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)會(huì)議上向董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)合規(guī)情況。下設(shè)五個(gè)子部門：企業(yè)銀行合規(guī)部、個(gè)人銀行合規(guī)部、合規(guī)事務(wù)部、反洗錢合規(guī)部和合規(guī)監(jiān)測(cè)部。其中，企業(yè)銀行合規(guī)部負(fù)責(zé)與企業(yè)銀行產(chǎn)品相關(guān)的合規(guī)事務(wù)；個(gè)人銀行合規(guī)部負(fù)責(zé)管理與個(gè)人銀行有關(guān)的合規(guī)事務(wù)；合規(guī)事務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管要求的接收及傳達(dá)，全行日常監(jiān)管報(bào)告和調(diào)研，新分（支）行設(shè)立的申請(qǐng)，高管任職申請(qǐng)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管矩陣的開(kāi)發(fā)和維護(hù)等；反洗錢合規(guī)部負(fù)責(zé)公司銀行業(yè)務(wù)及個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的反洗錢工作；合規(guī)監(jiān)測(cè)部負(fù)責(zé)對(duì)重要法規(guī)和內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的檢測(cè)和評(píng)估。
4、業(yè)務(wù)條線層面
各職能部門負(fù)責(zé)人對(duì)本職能部門合規(guī)事務(wù)總體負(fù)責(zé)。各業(yè)務(wù)條線設(shè)立合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要與合規(guī)人員進(jìn)行橫向溝通，協(xié)調(diào)配合相關(guān)合規(guī)政策和要求的實(shí)施。合規(guī)部和業(yè)務(wù)條線的合規(guī)人員定期舉行會(huì)議，討論有關(guān)合規(guī)政策實(shí)施情況，解決業(yè)務(wù)中遇到的合規(guī)問(wèn)題。
