公積金基數(shù)變化

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公積金基數(shù)變化范文第1篇

【關鍵詞】 甲狀腺功能亢進癥 心肌 超氧化物歧化酶 丙二醛 大鼠 Wistar

［ABSTRACT］ObjectiveTo study the antioxidation changes of cardiac muscle in rats with hyperthyroidism. Methods An animal model of rat with hyperthyroidism was established， and cardiac muscle SOD， MDA and GPX were detected by enzymology. ResultsThe content of SOD and GPX of hyperthyroidism group was significantly lower than that of the normal group （t=8.50， 4.52; P

［KEY WORDS］hyperthyroidism; myocardium; superoxide dismutase; malondialdehyde; rats， Wistar

甲狀腺功能亢進癥(甲亢)是一種內(nèi)分泌系統(tǒng)代謝功能紊亂性疾病，可引起多器官功能損害。氧自由基（OFR）是機體的一種氧化代謝產(chǎn)物。機體依靠組織的抗氧化酶和抗氧化物來清除OFR，其抗氧化能力的高低與機體組織氧化損傷的程度和功能狀態(tài)密切相關。在某些損傷因素作用下，機體OFR生成過多，抗氧化能力下降，可導致某些疾病的發(fā)生和加劇。近年研究表明，由OFR引發(fā)的生物膜氧化損傷是一種新的致病因素，正引起人們的廣泛關注。本研究系統(tǒng)觀察了甲亢大鼠心肌抗氧化能力的改變，現(xiàn)將結果報告如下。

1 材料與方法

1．1 材料

1．1．1 實驗動物 Wistar大鼠18只，由青島市藥檢所提供，體質(zhì)量180～200 g，雌雄各半。隨機分為對照組和甲亢組。

1．1．2 誘導藥物 L甲狀腺素鹽由Sigma公司生產(chǎn)，批號為T25011G。

1．1．3 試劑 超氧化物歧化酶（SOD）、丙二醛（MDA）、谷胱苷肽過氧化物酶（GPX）試劑盒由南京建成生物工程研究所提供。

1．2 方法

1．2．1 甲亢模型的建立 按每100 g體質(zhì)量注射300 μg L甲狀腺素鹽計算，每天甲亢組大鼠腹腔注射300 mg/L甲狀腺素［1，2］。對照組與甲亢組大鼠均飼喂普通飼料，喂養(yǎng)35 d，觀察大鼠生長發(fā)育。

1．2．2 大鼠血清中T3、T4含量的測定 甲亢模型建立35 d后，分別采集正常組和甲亢組大鼠心腔內(nèi)血液，3 000 r/min離心3 min，留取血清，以放射免疫法檢測其T3、T4含量。

1．2．3 大鼠心臟勻漿中抗氧化指標的含量或活性測定 于甲亢模型建立35 d后，處死大鼠，取出心臟制成勻漿，用試劑盒測定其SOD、MDA和GPX的含量或活性。

1．3 統(tǒng)計學處理

實驗數(shù)據(jù)以±s表示，采用SPSS統(tǒng)計軟件進行統(tǒng)計學處理。

2 結

果

2．1 兩組大鼠血清T3、T4濃度的比較

甲亢組T3、T4濃度分別(1.4±0.2)、(36.6±2.2)nmol/L，對照組分別為(0.7±0.2)、(22.3±1.3)nmol/L，甲亢組與對照組比較，差異有顯著性（t=7.67、16.86，P

2．2 兩組大鼠心臟勻漿中SOD和MDA及GPX 含量或活性檢測結果 甲亢組與對照組比較，SOD活性、GPX含量明顯下降（t=8.50、4.52，P

3 討

論

甲亢疾病對心肌功能的損害主要是由于甲狀腺激素分泌增多等因素［3］，使心率加快，心肌收縮力加強，營養(yǎng)物質(zhì)和氧的消耗增加；且心肌內(nèi)氧化磷酸化或腺苷酸環(huán)化酶活性下降，使心臟中可以利用的能源如ATP等的含量不足所致［4］。此外，甲亢時，機體處于一種高動力循環(huán)狀態(tài)，心臟高輸出量和心肌舒張期短又可導致心肌本身灌流不足，從而導致心肌細胞缺血、低氧。

大量研究證實，心肌細胞缺血、低氧，可導致OFR大量生成［5］。心肌缺血時，體內(nèi)生成大量的兒茶酚胺，在其自氧化過程中可生成大量有毒性的OFR。此外，心臟為一個膜性器官，膜性結構的發(fā)達必然導致脂質(zhì)分子含量豐富，因而更易遭受脂質(zhì)過氧化作用損害［6］。

通常組織在正常氧化代謝中，會產(chǎn)生少量的自由基。同時，細胞內(nèi)防御系統(tǒng)（自由基清除酶類和抗氧化劑）維持氧自由基的代謝平衡。OFR的過量生成，可攻擊生物膜磷脂中存在的大量多聚不飽和脂肪酸（PUFA），PUFA對各種自由基的氧化作用十分敏感，極易引發(fā)脂質(zhì)過氧化作用，并由此形成脂質(zhì)過氧化物，如MDA。在有氧的條件下脂質(zhì)過氧化物不穩(wěn)定，能分解生成一系列復雜產(chǎn)物，如醛基、酮基、羥基、羰基等，可把活性氧轉化成活性化學劑，放大活性氧的作用。這些分解產(chǎn)物，一些是無害的，另一些則能引起細胞代謝和功能障礙，甚至死亡。

轉貼于

機體中的抗氧化酶主要有SOD以及各種過氧化物酶，如GPX、過氧化氫酶（CAT）和其他血紅蛋白過氧化物酶等。抗氧化酶在生物系統(tǒng)中，在防止氧代謝的損傷中具有重要作用。其中，GPX可使組織中過氧化氫得以清除，使脂質(zhì)過氧化物轉化為無毒的羥基化合物，使細胞免遭過氧化物的損傷和干擾。而SOD能阻斷毒性更強的羥自由基的產(chǎn)生，其含量變化可反映體內(nèi)脂質(zhì)過氧化的程度，間接地反映細胞受損程度［7］。

本實驗結果顯示，甲亢組大鼠血清T3、T4含量較對照組高，且出現(xiàn)體質(zhì)量下降、體溫升高、飲食增多等表現(xiàn)，提示甲亢模型建立成功。甲亢大鼠心肌細胞中SOD、GPX活性較正常大鼠明顯下降，MDA含量則明顯升高。其機制可能是，甲亢引起心肌細胞缺血、低氧，導致兒茶酚胺等物質(zhì)含量增多，在其代謝過程中，生成大量有毒性的自由基，從而加重了對心肌細胞的損害。

綜上所述，甲亢大鼠心肌抗氧化能力明顯下降。這對于利用藥物從抗氧化方面治療甲亢的心肌損害，提高心肌抗氧化能力，以及研究其作用機制等提供了一定的實驗依據(jù)。

【參考文獻】

［1］BRUCE D S， NICOL C J. Effect of hyqerthyroidism on the contractile and histochemical properties of fast and slow twich skeletal muscle in the rat［J］. Pflugers Arch， 1981，390(1):73. ［2］CAPO L A， SILLAW A R P. The effect of hyperthyroidism on capillarity and oxidative capacity in rat soleus and gastrocnemius mucle［J］. J Physiol， 1983，342(8):1.

［3］ HOH J F， McGRATH P A， HALE P T . Electrophoretic analysis of multiple forms of rat cardiac myosin: effect of hypothy sectony and throxine replacement ［J］. Mol Cell Cardial， 1987，10:1052.

［4］ 陸榮寶譯. 甲狀腺性心臟病 ［J］. 國外醫(yī)學：心血管疾病分冊， 1980，7(3):164.

［5］ 溫先勇，薛莉， 鄧正華. 老年心肌缺血再灌注的氧化損傷與抗氧化能力的檢測 ［J］. 中原醫(yī)刊， 2004，31(3): 2.

公積金基數(shù)變化范文第2篇

關鍵詞：住房公積金， 貶值， 投資

Abstract: often hear for the housing accumulation fund system to the discussion of the hottest, is capture puts housing accumulation fund income is too low; A large number of idle money deposited in the bank housing accumulation fund, the fund had not been fully use up, falling currency. Is this really the case? If some places really appeared such problems, and how to solve? In this paper, this will do some study.

Keywords: housing accumulation fund, depreciation, the investment

中圖分類號：F830.59 文獻標識碼： A 文章編號：

住房公積金制度，是國家制定的一項基本住房保障制度，是一種通過“低存低貸”形式，實現(xiàn)資金互助的住房保障制度。所謂“低存低貸” ，是指繳存住房公積金后，獲得比較低的存款收益；同時，如果需要借貸住房公積金資金時，貸款利率也比較低。繳存住房公積金的資金收益率，通常是3個月期定期存款的利率，這是國家（人民銀行）統(tǒng)一規(guī)定的。由此可知，繳存者獲得的資金收益，是不與各地住房公積金管理中心（以下簡稱管理中心）運作資金的收益情況相掛鉤的。

一、何謂住房公積金資金的貶值

通常認為的貨幣貶值（depreciation of a currency），指該單位貨幣的價值下降。當一國貨幣相對外幣價格下降時，稱該貨幣發(fā)生貶值。貨幣貶值即指貨幣購買力下降等，那么何謂住房公積金資金的貶值呢？

各地管理中心運作住房公積金的資金收入，扣除各項合理的成本支出和風險準備金后，應全部上繳財政，用于當?shù)氐牧夥拷ㄔO。由此可見，各地管理中心運作好資金、提高資金收益，就可以為當?shù)亓夥拷ㄔO提供更多的資金保證，也就是對住房保障制度做出了貢獻。因此，各地管理中心是有義務將住房公積金資金運作好，以提高資金收益的。如果管理中心有大量的資金閑置沒有得到充分的利用，不能發(fā)揮其應有的作用，不能取得較高的資金收益，在一定程度上就可以說是發(fā)生了住房公積金資金的貶值。

二、住房公積金資金貶值的原因

住房公積金業(yè)務管理過程是一系列資金的流動過程。資金的歸集繳存、繳存人的使用提取和銷戶提取、貸款發(fā)放、貸款回收，形成了住房公積金的主要業(yè)務流。資金管理工作就是圍繞住房公積金的核心業(yè)務，來保障資金的安全、流動、收益。表面看來資金管理的收益性要求，是最切中資金貶值問題，其實資金管理的意義是必須在保障資金的安全性和流動性的前提下，來提高資金收益的。如果不考慮這個基本前提，那么住房公積金就不再是政策性住房保障基金，而是風險投資基金了。解決住房公積金資金貶值問題，必須深入分析當前住房公積金運作管理制度的獨特性才行。

（一）出現(xiàn)住房公積金資金沉淀的問題

住房公積金業(yè)務受政策與市場的影響很大，資金使用需求變化過大，管理中心為保障繳存人正常合理的業(yè)務需求，必須備足資金。雖然管理中心一般都會在年初就做出年度資金使用計劃，而且每期都有專人精細測算資金流量，但通常對于每期可能需要使用的資金，還是無法達到精確的預測，主要有以下原因：

1、流入資金的不確定

住房公積金運轉中主要的流入資金是歸集繳存和貸款回收的資金。

住房公積金繳存政策規(guī)定，應繳存額=繳存基數(shù)×繳存比例。繳存基數(shù)是根據(jù)個人上一年的工資總額來確定下一年度的繳存基數(shù)，因為每個人的年收入往往都會發(fā)生變化，所以即使年應繳的總人數(shù)不變，年應繳的總金額也會發(fā)生變化的。

雖說按《住房公積金管理條例》規(guī)定，企業(yè)必須為職工繳納住房公積金，但受國家宏觀調(diào)控和市場變化等因素影響，必然會改變一些企業(yè)的經(jīng)營狀況，其繳存住房公積金的積極程度也會發(fā)生變化。

再者，每一個已申請住房公積金貸款的繳存人，也會根據(jù)自己的收入狀況和市場利率變化等因素，確定自己何時提前歸還何量的借貸資金。

2、流出資金的不確定

住房公積金運轉中主要的流出資金是提取和發(fā)放貸款的資金。住房公積金的只有使用渠道（購房提取和貸款）是與住房市場變化密切相關的。現(xiàn)今的房地產(chǎn)市場已經(jīng)就是一個非常復雜、難以預測的市場了；再加上申請貸款者確定貸款額時，考慮的因素也非常復雜，這樣一來每期住房公積金貸款的需求，根本難以準確預測。

即使購房提取住房公積金的繳存人提取的金額相對是確定的（不可能超過其繳存總額），但其提取住房公積金的準確時間，也是不好預料的。

3、其他綜合性及可能性影響

國家（人民銀行）對銀行利率（包括住房公積金）調(diào)整之后，影響管理中心的貸款利息收入、向繳存人付利息的支出。

管理中心的決策機構住房公積金管委會，會適時根據(jù)國家和地方政策的需要及自有資金狀況，對各單位繳存比例和個人貸款進行調(diào)整，這對于資金總量變化也會產(chǎn)生不確定的影響。

（二）住房公積金沉淀資金保值增值渠道困局

住房公積金是一項政策性資金，在繳存人有符合規(guī)定的合理需求時，必須保障資金的足額和及時供給。所以，對資金的流動性要求非常高。既要有高流動又要有高收益，目前資本市場提供的主要投資工具，對住房公積金資金參與的情況分析如下：

1、股票市場投資。股票市場雖具有高流動性特點，但同時更是個高風險市場，不符合住房公積金資金的安全性管理要求。即使目前股票一級市場投資風險很小，住房公積金相關管理規(guī)定也早已明令禁止住房公積金入市了。曾經(jīng)還有些管理中心與證券公司，相互勾結違規(guī)操作，造成了實際的資金損失。目前住房公積金參與股票市場投資，無法實現(xiàn)資金有效監(jiān)管和一些地方管理中心操盤水平有限等原因，目前住房公積金資金絕不可考慮進入股市投資。

2、債券投資。如果選擇國債、央行票據(jù)、政策性金融債這三個品種進行債券投資，資金的安全性是有絕對保障的，通過一些合法的市場運作，可以取得相對較高的收益率。但如果僅僅是一級市場投資，流動性基本就無法保障了，因為債券市場良好的資金流動性，主要的是通過二級市場來兌現(xiàn)。

公積金基數(shù)變化范文第3篇

[關鍵詞]：公積金管理 風險控制 淺談

風險是一個非常廣泛常用的語詞，它是損失發(fā)生的可能性，或者說，是可能發(fā)生的損失，其結果具有不確定性，且結果是對期望的偏離。風險往往是導致?lián)p失的變化，是受損失或者傷害的危險。住房公積金制度作為我國住房制度改革的重要內(nèi)容，它對于改善職工住房條件，緩解職工住房困難發(fā)揮了積極作用。隨著住房公積金業(yè)務及規(guī)模不斷擴大，歸集額、貸款額的大幅攀升，防范風險、加強內(nèi)部控制顯得尤為重要。

一、住房公積金風險的基本涵義

住房公積金風險是指由于住房公積金管理運作上的不善和制度上的缺陷，從而導致住房公積金或住房公積金所有者利益造成損害的可能性。

二、住房公積金風險危害

住房公積金的管理，承載著圓百姓住房夢的重任。但近年來，利用住房公積金制度和管理上的漏洞和缺陷，套取住房公積金的現(xiàn)象也時有發(fā)生。如何保證住房公積金的安全和實施有效風險控制已成為當前一個現(xiàn)實和緊迫的任務。住房公積金是老百姓的血汗錢，是一種返還性的住房儲金，不允許出現(xiàn)大的風險損失。住房公積金風險一旦造成損失，危害是巨大的。首先，它損害了繳存單位和職工的經(jīng)濟利益。住房公積金歸集主體是到單位，其繳存是以單位為基本單元的。住房公積金繳存中出現(xiàn)的任何一種問題，都將直接反映到單位的利益上。特別是單位在多繳住房公積金后，直接影響了單位的經(jīng)濟利益。其次，給住房公積金管理單位帶來了損失。住房公積金管理單位是住房公積金管理機構，既是債權人，又是債務人，無論住房公積金發(fā)生何種損失，住房公積金管理中心都要承擔責任。第三，最終會危害了老百姓的利益。住房公積金歸職工個人所有，是老百姓的血汗錢。住房公積金形成的任何一類風險，如果財政不拿出錢來填窟窿，最終必然損害到老百姓的利益。

三、住房公積金風險的控制與防范對策

1.加強歸集提取管理。包括住房公積金的提取、繳存、合戶、轉移、封存與銷戶，歸集提取業(yè)務必須嚴格按照住房公積金的有關規(guī)定進行辦理，同時做好職工賬戶的管理工作，確保職工信息和繳存數(shù)額準確無誤。加強風險控制管理，嚴格按照《勝利石油管理局 勝利油田分公司住房公積金管理實施細則》的有關要求，規(guī)范住房公積金的提取管理工作，認真審核職工提取住房公積金時提供購房資料的真實性、合法性，防范虛假資料套取住房公積金。及時做好繳存基數(shù)的調(diào)整工作，按照管理局的要求，在規(guī)定的時間內(nèi)完成基數(shù)的數(shù)據(jù)調(diào)整工作，保障職工的合法權益。

2.加強貸款管理。包括住房公積金貸款受理、貸前調(diào)查、貸款資料的審核及資料錄入，加強風險控制管理，保證貸款業(yè)務規(guī)范、管理到位，防范和控制逾期風險。受理職工貸款申請時，借款申請人應提交書面申請，同時提交申請資料，住房公積金管理部門會同單位人力資源部對借款人的資信情況和貸款事項進行調(diào)查，重點關注貸款業(yè)務是否符合國家法律法規(guī)和管理局住房公積金管理中心政策相關要求；借款申請人用于擔保和第三方擔保的資產(chǎn)狀況及其權利歸屬；借款申請人的資信狀況。調(diào)查審核通過后，錄入貸款系統(tǒng)，貸款資料提交管理局住房公積金管理中心。中心審批通過后，簽訂借款合同，發(fā)放貸款。為防范控制借款人逾期風險，要及時跟蹤貸款事項進展，督促職工按時還款。

3.強化公積金流程管理。加強住房公積金的財務管理，降低資金風險，保證資金安全，確保住房公積金所有者的合法權益不受侵犯。完善內(nèi)部流程，規(guī)范與財務、勞資及各三級單位的協(xié)作關系，準確核算匯繳數(shù)據(jù)，并及時上交款項。發(fā)放職工提取的住房公積金時，由職工本人簽字領取，他人代領應有委托書以及雙方有效證件，嚴防領取糾紛。

4.加強信息系統(tǒng)管理。按照勝利油田信息系統(tǒng)應用管理辦法及相關應用系統(tǒng)管理辦法的有關規(guī)定，嚴格執(zhí)行專人賬戶專人管理使用，用戶名及密碼妥善保管，不得外泄，防范因公積金管理人員以外的他人操作，導致系統(tǒng)中職工信息不全、信息丟失等不安全風險發(fā)生。每個月初與勞資科結合，核對當月人員變動情況，及時在系統(tǒng)中更新變動人員信息。

5、加強行政及業(yè)務公章管理。行政、業(yè)務公章的使用，嚴格執(zhí)行“先審批、后公章”的登記簿制度，嚴禁違紀違規(guī)定使用公章，防范公章使用不安全風險。1.加強住房公積金繳存制度建設，做到有章可循。制度是基礎，是保證。沒有科學的制度和操作規(guī)程，管理也就會失去方向。加強住房公積金繳存風險控制和管理，也必須從建立健全科學，規(guī)范的繳存制度抓起。要根據(jù)《住房公積金管理條例》精神，對原有的繳存制度和操作規(guī)程進行清理、修改和完善。對住房公積金繳存基數(shù)，必須有統(tǒng)一的計算口徑。對確屬經(jīng)濟困難的單位，建立緩繳和降比繳存制度，規(guī)范單位繳存行為。

6.建立健全住房公積金內(nèi)控機制。住房公積金繳存風險的主要因素之一就是住房公積金管理中心內(nèi)部管理不善，沒有制定科學的相互制約的內(nèi)部管理體系。建立住房公積金內(nèi)控機制，就是要保證繳存、上機、復核三項業(yè)務和相關部門之間相互制約，保證住房公積金管理中心與銀行、住房公積金管理中心與單位、單位與個人帳戶、帳證、帳實全部相符，制度設計、管理理念上必須環(huán)環(huán)相扣，相互制約，保證資金安全。

公積金基數(shù)變化范文第4篇

看似驚人的27倍差別其實不過是公積金制度日益凸顯碎片化的一個縮影。我國公積金制度從開始實施時，就缺乏明晰目標引領下的系統(tǒng)性規(guī)劃，至于設計初衷，更是早已被消解在花色各異、來源不一的“補丁”中。

那么公積金制度設計初衷又到底是什么呢？追本溯源，這一1991年5月創(chuàng)始于上海倒逼下的舉措，試圖通過“國家支持一部分、單位補貼一部分、個人合理負擔一部分的住房貨幣化分配和住房籌資新機制”，打破長期以來住房由國家和單位統(tǒng)包的格局，為城市住房建設開辟穩(wěn)定的資金來源。

這種其后被迅速推廣至全國的制度設計在當時的歷史條件下，主要是為了——并且也是可以——幫助解決困難職工家庭住房問題。但是中國迅速變遷的經(jīng)濟社會很快導致公積金制度目的與手段出現(xiàn)脫節(jié)，這其中，最主要的變化來自兩個方面，即，一方面，市場化途徑很快成為住房供給與獲得主要甚至唯一的渠道，再加之房價在此過程中一路飛揚，因此，公積金制度如欲擺脫被邊緣化的危險，必須不斷加大資金歸集力度（提高繳存比例上限）。

另一方面，上述住房制度快速演變的同時，中國發(fā)生的另一項更為本質(zhì)性的變化是，不同地區(qū)、單位、階層開始出現(xiàn)分化，而這種分化趨勢與公積金制度共同嬗變的結果就是，曾經(jīng)全心一致“扶危濟困”的公積金制度被各種客觀存在的個體標識撕裂得面目全非。

公積金基數(shù)變化范文第5篇

筆者以為，隨著住房公積金制度的發(fā)展以及內(nèi)外環(huán)境的變化，住房公積金制度的覆蓋范圍應該考慮從城鎮(zhèn)向農(nóng)村拓展，這不僅是建設和諧社會的需要，也是體現(xiàn)住房公積金制度優(yōu)越性的一項重大突破，可以在修改《條例》時體現(xiàn)這一點。

一、推動住房公積金城鄉(xiāng)一體化的必然性

城鄉(xiāng)建設一體化體現(xiàn)的是國家的基本政策，即城市要發(fā)展、鄉(xiāng)村也要發(fā)展，要逐步縮小鄉(xiāng)村與城市的差距，建設城鄉(xiāng)和諧、共同富裕的社會。在這個過程里，公積金的強勢介入，是契合多方利益和需求的，主要表現(xiàn)在：

1.農(nóng)村也需要住房保障，農(nóng)村的住房保障需要住房公積金介入

一方面，在目前的中國農(nóng)村，農(nóng)民建設住房和改善住房的需求并不比城里人少，其重要性甚至成為農(nóng)民一輩子奮斗的目標，很多農(nóng)民工在外打工掙的辛苦錢，主要用途就是蓋房子。可以說，農(nóng)民建設住房和改善住房的資金來源，基本上都是靠自己籌集以及鄉(xiāng)里鄉(xiāng)親之間的互相借貸，而包括銀行等在內(nèi)的各路資金，出于資金安全等各方面的考慮，基本上沒有對農(nóng)村開放，也沒有提供支持；另一方面，相比城里而言，農(nóng)村享受的住房保障幾乎為零，經(jīng)濟適用房、廉租房等住房保障政策都是面向城市的，與農(nóng)村基本無緣。從以上兩個方面可以看出：農(nóng)村有強大的住房保障需求，但是農(nóng)村的住房保障卻幾乎沒有，因此，作為住房保障領域里覆蓋范圍最廣的公積金，理應率先向這一領域開放。

2.住房公積金的發(fā)展需要放開使用渠道，而放開渠道最能發(fā)揮住房公積金作用和影響的就是面向農(nóng)村

隨著城鎮(zhèn)化進程的不斷加快，中國農(nóng)村人口比例逐年下降，但仍有一半左右的人口居住在農(nóng)村。據(jù)2011年人口統(tǒng)計信息顯示，中國大陸農(nóng)村人口約有6.57億，占比49%。如此大規(guī)模的農(nóng)村人口，對建設住房和改善住房的需求數(shù)量相當龐大。如果住房公積金向農(nóng)村放開，至少可以起到五個方面的作用：第一，可以迅速適應國家建設新農(nóng)村的需要，在國家建設新農(nóng)村方面率先垂范，在促進社會和諧、城鄉(xiāng)一體化建設方面起到標桿作用；第二，可以通過住房公積金介入擴大農(nóng)村的需求來增加當前內(nèi)需渠道，改變當前內(nèi)需不足、經(jīng)濟下行的現(xiàn)狀，拉動農(nóng)村經(jīng)濟增長；第三，可以滿足農(nóng)村建設住房和改善住房的資金缺口，改善農(nóng)民生活；第四，可以彰顯住房公積金制度促進住房保障的重要作用，使之與銀行不愿向農(nóng)村拓展形成鮮明的對比，從而增強制度的影響力和生命力；第五，可以解決全國住房公積金資金沉淀問題，避免社會輿論在住房公積金使用率不高、保障作用不強以及住房公積金“殺貧濟富”等方面的詬病。

二、如何推動住房公積金城鄉(xiāng)一體化

實現(xiàn)住房公積金城鄉(xiāng)一體化一個最重大的挑戰(zhàn)就是農(nóng)村宅基地的性質(zhì)問題。

根據(jù)《土地管理法》以及相關政策規(guī)定， 宅基地屬于國家和集體所有，公民個人沒有所有權，只有使用權。宅基地使用權是指農(nóng)村村民為建造自有房屋對集體土地所享有的占有、使用的權利，是特定主體對于集體土地的一種特殊的用益物權。其特殊性在于：第一，農(nóng)村宅基地使用權的初始取得與集體經(jīng)濟組織成員的權利和利益是聯(lián)系在一起的，非本集體成員不可能取得；第二，宅基地使用權是特定主體對于集體土地的用益物權，權利人可以對宅基地長期享有占有、使用權，但流轉受到一定的限制。

從以上分析以及現(xiàn)實的操作實踐來看，宅基地基本上不得轉讓或抵押，這就為住房公積金的介入設置了極大的難題。由于目前住房公積金貸款絕大多數(shù)都建立在城鎮(zhèn)居民所購房屋的住房抵押上，如果沒有住房抵押，住房公積金的安全性很可能得不到保障（擔保公司的擔保是以住房抵押為前提的，沒有住房抵押，擔保公司出于安全考慮也不太可能提供擔保）。在這種情況下，有什么途徑可以繞開住房抵押這個重要條件呢？

從部分城市目前的住房公積金貸款政策來看，所購住房的住房抵押（擔保公司擔保）并非必備條件，比如常州市2006年即推出了《常州市住房公積金個人貸款質(zhì)押擔保試行辦法》規(guī)定；借款人申請住房公積金貸款時，可以用本人或他人（可以是一人或多人）有一定住房公積金存儲額的儲存卡或國債、銀行定期存單（折）等有價證券作為質(zhì)物，提供質(zhì)押擔保，這就為我們繞開農(nóng)村自有住房抵押這個門檻提供了一種思路。

筆者以為，可以設計第三人質(zhì)押或第三人擔保的形式來解決這個問題。這里所說的“第三人質(zhì)押”是指借款人之外的一人或者多人將有一定住房公積金存儲額的儲存卡或國債、銀行定期存單（折）等有價證券作為質(zhì)物，提供質(zhì)押擔保，從而使借款人能夠順利獲得一定數(shù)額的住房公積金貸款；“第三人擔保”是指借款人之外的第三人以自有城鎮(zhèn)住房為借款人提供抵押擔保，在借款人無力或不愿償還住房公積金貸款時履行還貸義務，從而使借款人能夠順利獲得一定數(shù)額的住房公積金貸款。

由于引進了第三人質(zhì)押或第三人擔保的形式，從而有效避免了農(nóng)村宅基地建房無法申請住房公積金貸款的難題，農(nóng)民只要找到了愿意提供質(zhì)押擔保或抵押擔保的第三人（親屬、親戚、朋友等），即可獲得申請住房公積金貸款的條件。

當然，從權利和義務對等的關系來看，農(nóng)民只有納入了住房公積金覆蓋范圍才可以享受住房公積金貸款的優(yōu)惠條件。目前全國大多數(shù)城市均已將農(nóng)民工納入住房公積金建繳范圍，實質(zhì)上就是住房公積金由城鎮(zhèn)向農(nóng)村拓展的一個突破，有利于推動住房公積金面向農(nóng)村的進一步發(fā)展。

三、推進住房公積金城鄉(xiāng)一體化應當注意的問題

如上所述，住房公積金由城鎮(zhèn)向農(nóng)村拓展，除了要解決宅基地建房的擔保問題，還要解決住房公積金覆蓋問題。筆者以為與城鎮(zhèn)職工的住房公積金覆蓋相比，農(nóng)村住房公積金準入門檻和覆蓋范圍應該有所區(qū)別。