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      擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制

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      擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制

      擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制范文第1篇

      (一)汽車金融服務(wù)市場的概念及作用

      汽車金融服務(wù)市場是指以商業(yè)銀行、汽車金融公司、保險公司、商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)以及其他關(guān)聯(lián)服務(wù)組織為主體,為消費者、汽車生產(chǎn)企業(yè)和汽車經(jīng)銷商提供金融服務(wù)的市場。汽車金融最初的職能僅僅是向汽車生產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)銷商及其下屬零售商的庫存產(chǎn)品提供貸款服務(wù),并允許其經(jīng)銷商向消費者提供多種選擇的貸款或租賃服務(wù)。隨著其業(yè)務(wù)范圍和職能的不斷拓展,汽車金融服務(wù)公司開始逐步向消費者、經(jīng)銷商和生產(chǎn)商提供多種形式的全方位金融服務(wù),形成了比較完整的金融服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈。汽車金融服務(wù)市場存在的最主要的作用就是刺激人們的潛在消費需求,拉動行業(yè)生產(chǎn)力,解決汽車生產(chǎn)、流通階段的資金需求,促使整個產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和技術(shù)結(jié)構(gòu)體系的變革。對生產(chǎn)商來講,汽車金融服務(wù)市場是連接其同汽車經(jīng)銷商的溝通橋梁,提高資金的使用效率;對經(jīng)銷商來講,汽車金融服務(wù)市場可以增強其對資金管理的風(fēng)險控制,以提高資金收益率;對消費者來講,汽車金融服務(wù)市場能夠填補其自身支付能力不足的問題,大大擴寬市場需求。

      (二)商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的概念

      擔(dān)保通常是指經(jīng)濟和金融活動中,債權(quán)人為防范債務(wù)人違約而產(chǎn)生的風(fēng)險,確保債務(wù)得到清償,降低資金損失,由債務(wù)人或第三方以財產(chǎn)、權(quán)益或信用提供履約保證或承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,保障債權(quán)實現(xiàn)的一種經(jīng)濟行為。商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)則是以自身財產(chǎn)為債務(wù)人提供擔(dān)保從而獲利的企業(yè)法人,自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險,以利潤最大化和風(fēng)險控制的原則運行,以自有資金來彌補所生虧損。

      (三)商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)在汽車金融市場中的服務(wù)運作模式

      商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)在汽車金融市場中主要依附于以商業(yè)銀行為主的汽車信貸模式,扮演著為消費者貸款提供擔(dān)保的角色。消費者先去汽車銷售商那里挑選滿意的車輛,待決定之后,向擔(dān)保機構(gòu)提供購車首付款和簽訂辦理貸款服務(wù)及申請消費車貸所需的文件資料。擔(dān)保機構(gòu)首先調(diào)查該消費者的資信情況,符合要求后,擔(dān)保機構(gòu)會墊付首付款之外的剩余車款,將全部車款提交給汽車銷售商以便消費者提前使用車輛,隨后擔(dān)保機構(gòu)將消費者申請貸款的材料送交銀行,并為該消費者所申請的車貸提供連帶責(zé)任擔(dān)保,銀行審查同意之后,直接將貸款發(fā)放至擔(dān)保機構(gòu)的賬戶之中,雖然該筆貸款的借款方是消費者,但其也認(rèn)可銀行將貸款直接發(fā)放至擔(dān)保機構(gòu)的行為以抵付購車時擔(dān)保機構(gòu)的墊付款。

      (四)消費者、商業(yè)銀行與商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的法律關(guān)系

      上述擔(dān)保機構(gòu)服務(wù)模式中,包含兩層法律關(guān)系:一層是消費者同擔(dān)保機構(gòu)間的購車貸款服務(wù)合同關(guān)系;另一層是消費者、商業(yè)銀行、擔(dān)保機構(gòu)間的消費貸款合同關(guān)系。第一層法律關(guān)系中,消費者是購買服務(wù)人,擔(dān)保機構(gòu)是服務(wù)提供人,雙方訂立的汽車貸款服務(wù)合同形成服務(wù)合同法律關(guān)系。服務(wù)提供人即擔(dān)保機構(gòu)的權(quán)利有:依約定標(biāo)準(zhǔn)收取服務(wù)費,要求申貸的消費者提供反擔(dān)保措施,時刻關(guān)注消費者的資信狀況、財務(wù)狀況及貸款資金使用情況,要求在消費者所購車輛上安裝GPS導(dǎo)航裝置,要求消費者購買車輛保險,若代償車款后向債務(wù)人追償。義務(wù)是對消費者資信進(jìn)行審查,為消費者申請的購車貸款提供連帶責(zé)任擔(dān)保,當(dāng)消費者到期不履行債務(wù)時向債權(quán)人即商業(yè)銀行承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任,妥善管理和處置反擔(dān)保物。購買服務(wù)人即消費者的權(quán)利有:要求擔(dān)保機構(gòu)依約為其購車貸款提供連帶責(zé)任擔(dān)保服務(wù)。義務(wù)是提供擔(dān)保機構(gòu)審核所需要的真實全面的資料,支付服務(wù)費用,提供反擔(dān)保措施,在擔(dān)保機構(gòu)履行代償責(zé)任后返還代償債務(wù)。第二層法律關(guān)系中,消費者是貸款借款人,商業(yè)銀行是貸款放款人,擔(dān)保機構(gòu)是貸款擔(dān)保人,三方訂立的貸款合同形成借貸法律關(guān)系。貸款借款人即消費者的權(quán)利有:依約收受銀行貸款用于購車。義務(wù)是按時足額償還該貸款本息。貸款放款人即商業(yè)銀行的權(quán)利有:要求貸款人支付貸款利息,若貸款人未按時足額償付貸款本息,則可直接向擔(dān)保人主張該筆債權(quán)。義務(wù)是向借款人發(fā)放貸款本金。擔(dān)保人即擔(dān)保機構(gòu)的權(quán)利有:代償貸款后向債務(wù)人追償。義務(wù)是在借款人未按時足額向貸款人償付本息的情況下,履行擔(dān)保義務(wù),代其向貸款人履行債務(wù)。

      二、商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)在提供汽車金融服務(wù)時的主要法律風(fēng)險及產(chǎn)生的原因

      (一)從法院裁判文書的歸納分析商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)在提供汽車金融服務(wù)時的法律風(fēng)險

      筆者以“汽車貸款服務(wù)合同”“車輛”“分期付款”等為關(guān)鍵詞,在中國裁判文書網(wǎng)、無頌案例等網(wǎng)站搜索相關(guān)判例,共查詢到70余件判決書,若按年份劃分上述判決,2016年10余份,2015年30余份,2014年20余份,即近三年占據(jù)了該類型95%的案件量;若按地域劃分,河南省有50余份判決,在全國占據(jù)了70%的案件量;若按訴由劃分,50余份判決均為擔(dān)保機構(gòu)主張向消費者行使追償權(quán)的案件。故從以上對裁判文書的調(diào)查歸納結(jié)果來看,商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)在提供汽車金融服務(wù)時的主要法律風(fēng)險是消費者缺乏償還債務(wù)的能力,但由于擔(dān)保機構(gòu)與商業(yè)銀行之間存在擔(dān)保合同,當(dāng)消費者不能清償?shù)狡谫J款債務(wù)時,擔(dān)保機構(gòu)就不得不承擔(dān)代償責(zé)任,終而形成大量擔(dān)保機構(gòu)要求行使追償權(quán)的糾紛案件。

      (二)商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)在提供汽車金融服務(wù)時主要法律風(fēng)險的產(chǎn)生原因

      主要法律風(fēng)險來源于三個方面:一是來源于被擔(dān)保的消費者,完善健全的社會信用體系是擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的先決條件,但我國目前的社會征信體系卻遠(yuǎn)不能適應(yīng)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的需求;二是來源于提供貸款的商業(yè)銀行,由擔(dān)保公司為消費者提供擔(dān)保的行為,實質(zhì)上是為銀行轉(zhuǎn)嫁商業(yè)風(fēng)險的行為,現(xiàn)實生活中,商業(yè)銀行利用自身的資金資源優(yōu)勢地位,往往要求擔(dān)保公司在銀行押存高額保證金后才允許其為消費者提供購車貸款的連帶責(zé)任擔(dān)保,消費者逾期償貸的風(fēng)險會完全轉(zhuǎn)嫁到擔(dān)保機構(gòu)頭上;三是來源于擔(dān)保機構(gòu)自身,擔(dān)保機構(gòu)歸根結(jié)底為盈利性企業(yè)法人,故在從事?lián)I(yè)務(wù)時始終面臨著審查嚴(yán)格盈利變少,審查松散風(fēng)險擴大的根本矛盾,現(xiàn)實中眾多擔(dān)保機構(gòu)不具備健全的規(guī)章制度,業(yè)務(wù)操作不夠規(guī)范,擔(dān)保業(yè)務(wù)人員經(jīng)驗不足、惡意操作等情況頻頻發(fā)生。

      三、商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)在提供汽車金融服務(wù)時的法律風(fēng)險防控

      (一)加強、完善保前調(diào)研階段的審核力度,建立起自身的信用評估體系

      擔(dān)保業(yè)務(wù)的保前調(diào)研,是指擔(dān)保業(yè)務(wù)受理后,擔(dān)保機構(gòu)項目團(tuán)隊對被擔(dān)保人的資信情況進(jìn)行調(diào)查、核實,根據(jù)收集到的有關(guān)資料合同信息撰寫項目調(diào)查報告,并為下一步評審做好準(zhǔn)備工作。保前調(diào)研工作應(yīng)注意如下幾點要領(lǐng):第一,對被擔(dān)保人及反擔(dān)保人的主體資格進(jìn)行審查,若為自然人,應(yīng)注意審核被擔(dān)保人及反擔(dān)保人的年齡、行為能力、家庭婚姻狀況、家庭住址的真實性等內(nèi)容,若為法人,則應(yīng)注意審核被擔(dān)保人及反擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照、出資協(xié)議、合作協(xié)議、驗資報告、稅務(wù)登記證等證件。第二,被擔(dān)保人要有還款來源。商業(yè)銀行要貸款給客戶,擔(dān)保機構(gòu)為其提供擔(dān)保,應(yīng)考慮客戶的還款來源。審查客戶的還款來源,首先應(yīng)考察其正常生活收入,現(xiàn)實中客戶經(jīng)常謊報收入,這時就需要業(yè)務(wù)人員通過實地盤查、查詢工資流水估算其收入及支出,擠掉客戶報表中的“水分”。其次要考察客戶提供的反擔(dān)保保證人、保證物,將其作為客戶憑日常收入無法償債時的代替或補充,但應(yīng)注意,并非有了反擔(dān)保人、保證物后就可高枕無憂,要從全局入手,全面防控風(fēng)險。第三,查詢被擔(dān)保人的涉訴情況。消費者被牽扯進(jìn)入訴訟(含仲裁、被執(zhí)行),無論作為原告還是被告、第三人,通常多少能夠反映個人的誠信程度及負(fù)債情況。通常消費者對自身的訴訟情況最為清楚,但依據(jù)民間“家丑不可外揚”的習(xí)俗,其并不會主動告知調(diào)查人員自身的涉訴情況,則調(diào)查人員可采用網(wǎng)絡(luò)加實地的雙重考察方式通過登陸中國裁判文書網(wǎng)、人民銀行征信系統(tǒng)、全國法院被執(zhí)行信息查詢系統(tǒng)以及到消費者當(dāng)?shù)胤ㄔ含F(xiàn)場查詢等方式來確定客戶的涉訴情況。

      (二)加強銀保合作,健全與商業(yè)銀行風(fēng)險共擔(dān)制度

      同為汽車金融市場的服務(wù)方,擔(dān)保機構(gòu)及商業(yè)銀行應(yīng)該共享收益、同擔(dān)風(fēng)險,由于擔(dān)保業(yè)務(wù)的特殊性,擔(dān)保機構(gòu)提供擔(dān)保本身即為自愿承擔(dān)風(fēng)險,并以此作為對價收取相應(yīng)費用,因此擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險比例必然要高于銀行承擔(dān)的比例。但并非擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)全部風(fēng)險就一定對所有人都有利,銀行分擔(dān)部分風(fēng)險有利于降低銀行對擔(dān)保機構(gòu)的過分依賴,提高銀行工作人員的警惕心和責(zé)任感,從而有利于從整體上把控風(fēng)險。至于具體分擔(dān)的比例,筆者建議,以擔(dān)保機構(gòu)的實力、銀行同擔(dān)保行業(yè)的認(rèn)識程度以及談判情況來定,通常以“2:8”較為常見。

      (三)完善反擔(dān)保制度

      擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制范文第2篇

          在經(jīng)濟活動過程中,任何企業(yè)都承受著外部環(huán)境風(fēng)險和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險;外部環(huán)境風(fēng)險主要有國家風(fēng)險、政策風(fēng)險、市場風(fēng)險和行業(yè)風(fēng)險;企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險主要有經(jīng)營管理風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)險等。而作為專業(yè)為中小企業(yè)擔(dān)保的融資性擔(dān)保公司其外部風(fēng)險主要來自被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險,它指的是作為被擔(dān)保的中小企業(yè)客觀上因自身經(jīng)濟活動存在的不確定性,也即風(fēng)險性,而使企業(yè)在償還債務(wù)上出現(xiàn)問題,或主觀上惡意違約,導(dǎo)致?lián)4鷥數(shù)娘L(fēng)險。

          中小企業(yè)規(guī)模普遍較小,資金實力不強,融資渠道缺乏,抗風(fēng)險能力弱。相對而言,在經(jīng)營上更容易受外界環(huán)境變化的影響。由于中小企業(yè)人力、財力、物力、信息等資源上的不足,多數(shù)中小企業(yè)在產(chǎn)品開發(fā)、市場定位、資金投向等方面存在較大盲目性,技術(shù)含量不高,開發(fā)能力不強,低水平重復(fù)建設(shè)較為嚴(yán)重,投融資風(fēng)險大。因而,為中小企業(yè)擔(dān)保是一個高風(fēng)險業(yè)務(wù),探討融資性擔(dān)保公司的外部風(fēng)險控制就是研究通過何種方法和手段來降低和控制擔(dān)保的風(fēng)險程度,提高自身的抗風(fēng)險能力。

          一、融資性擔(dān)保外部風(fēng)險控制方法

          由于外部環(huán)境復(fù)雜,被擔(dān)保企業(yè)(擔(dān)保的客體)情況千差萬別,主客觀因素多樣,風(fēng)險表現(xiàn)形式各不相同;各個擔(dān)保項目的客體風(fēng)險更多主要體現(xiàn)其個體特征;因此應(yīng)具體項目具體分析,采取相應(yīng)的控制措施或組合,以提高對擔(dān)保客體風(fēng)險控制的效果。從擔(dān)保業(yè)務(wù)實際運作情況來看,擔(dān)保客體風(fēng)險控制方法主要有風(fēng)險回避、風(fēng)險抑制、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁、風(fēng)險補償?shù)取?/p>

          (一)風(fēng)險回避

          風(fēng)險回避是指設(shè)法回避風(fēng)險損失發(fā)生的可能性。風(fēng)險回避一般有兩種情況下采用,一是對于擔(dān)保客體風(fēng)險特征明顯,造成損失的可能性大,風(fēng)險難于化解的擔(dān)保項目應(yīng)予以拒絕,回避風(fēng)險;二是對某種業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范處理成本大于其可能產(chǎn)生的效益。原則上,擔(dān)保公司放棄的是它不熟悉、沒有把握或不具備條件和能力來控制的擔(dān)保業(yè)務(wù),而傾向選擇那些自己比較熟悉、有條件或有優(yōu)勢去經(jīng)營和控制的擔(dān)保業(yè)務(wù),即是將風(fēng)險控制在自己力所能及的范圍內(nèi)。在具體經(jīng)營活動中要有所不為,才能更好地有所作為,有選擇、有取舍的經(jīng)營方式是規(guī)避擔(dān)保客體風(fēng)險的最好手段。

          (二)風(fēng)險抑制

          風(fēng)險抑制它包括兩層含義:其一,在擔(dān)保客體風(fēng)險發(fā)生之前,做好風(fēng)險防范和提前預(yù)警,抑制風(fēng)險的發(fā)生;其二,在風(fēng)險發(fā)生之后,采取化解手段,降低可能造成損失的程度。風(fēng)險預(yù)防的手段多樣,主要有抵押、質(zhì)押、留置等。預(yù)防風(fēng)險通常適用損失頻率較高而損失程度相對較低的風(fēng)險種類。針對具體擔(dān)保項目中擔(dān)保客體風(fēng)險的特點,采取相應(yīng)措施消除或減少可能導(dǎo)致?lián)p失的各種風(fēng)險因素,將風(fēng)險控制在可接受范圍內(nèi)。

          1、風(fēng)險發(fā)生之前

          在擔(dān)保公司為企業(yè)出具擔(dān)保之前,可以自主決定是否提供擔(dān)保服務(wù),而在承保之后,不能因事后發(fā)現(xiàn)問題而單方面解除擔(dān)保責(zé)任。因此,抑制擔(dān)保客體風(fēng)險的措施一般在擔(dān)保之前設(shè)立,根除或削弱風(fēng)險發(fā)生的可能性。

          擔(dān)保客體的道德風(fēng)險是擔(dān)保業(yè)務(wù)中較常見的風(fēng)險,應(yīng)特別注重防范。在擔(dān)保實踐中通常通過反擔(dān)保措施設(shè)置,提高被擔(dān)保企業(yè)的違約成本,來抑制道德風(fēng)險的發(fā)生。反擔(dān)保措施可為經(jīng)營者個人無限責(zé)任反擔(dān)保、房產(chǎn)設(shè)備等動產(chǎn)及不動產(chǎn)抵押、存貨、應(yīng)收賬款、股權(quán)、著作權(quán)、專利權(quán)等形式質(zhì)押,等等。反擔(dān)保措施的設(shè)置應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保企業(yè)的具體情況,原則上,一要抓住企業(yè)的"要害",提高違約成本; 由于作為擔(dān)保對象的中小企業(yè)以民營企業(yè)居多,企業(yè)所有權(quán)及經(jīng)營權(quán)一體,企業(yè)的運營常常主要依靠經(jīng)營者在內(nèi)的一個或幾個重要人員,因此在審核擔(dān)保申請過程中,對經(jīng)營者或企業(yè)主要人員的審查十分重要,同時有必要要求其個人及配偶提供個人無限責(zé)任反擔(dān)保,以抑制因個人惡意違約的道德風(fēng)險;二要注重反擔(dān)保措施的變現(xiàn)能力及價值,提高被擔(dān)保企業(yè)的違約成本,同時,如一旦發(fā)生擔(dān)保代償后,執(zhí)行反擔(dān)保措施仍可降低風(fēng)險損失。但在反擔(dān)保設(shè)置中對物的抵押,不能過分強調(diào)所謂的抵押率,放松對項目的調(diào)查和風(fēng)險審核。

          2、風(fēng)險發(fā)生之后

          當(dāng)出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險發(fā)生征兆或?qū)嶋H發(fā)生時,應(yīng)及時采取措施防止風(fēng)險惡化,爭取化解風(fēng)險,或者盡量減少風(fēng)險造成的擔(dān)保代償損失,這也是對擔(dān)保客體風(fēng)險的發(fā)生進(jìn)行抑制。因此在擔(dān)保貸款未到期之前,加強走訪,配合貸款銀行敦促企業(yè)及時將銷售回款轉(zhuǎn)入在該貸款行帳戶,控制帳戶進(jìn)出;并從反擔(dān)保措施上對企業(yè)及經(jīng)營者施加壓力,在擔(dān)保公司的督促之下,最終企業(yè)從其他渠道籌借到資金按時償還了貸款,擔(dān)保公司順利解除擔(dān)保責(zé)任,避免了代償損失。

          (三)風(fēng)險分散

          風(fēng)險分散是指在風(fēng)險導(dǎo)致的損失發(fā)生之前或之后,通過采取針對性的具體措施,將風(fēng)險單位分割成許多許多獨立的小單位而達(dá)到減少損失的一種方法。分散風(fēng)險的辦法通常適用于損失程度較高而風(fēng)險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況。主要方式有:

          1、擔(dān)保項目風(fēng)險組合。這是為了控制擔(dān)保客戶風(fēng)險過于集中,而力求擔(dān)保項目品種多元化,擔(dān)保項目所屬行業(yè)分散化。在擔(dān)保實踐中,擔(dān)保項目風(fēng)險組合實際包含的內(nèi)容很多,例如,對被擔(dān)保企業(yè)及所處行業(yè)的分散,避免擔(dān)保風(fēng)險過于集中在某一行業(yè)、某一企業(yè),將擔(dān)保公司的整體擔(dān)保風(fēng)險分散到彼此獨立,關(guān)聯(lián)度較小的不同性質(zhì)、不同類別、不同特點的業(yè)務(wù),如流動資金貸款擔(dān)保、承兌匯票擔(dān)保等等,一旦由于主客觀因素的影響,其中某些業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險時,其他業(yè)務(wù)收益不受影響,而把整體風(fēng)險控制在能夠承受的范圍內(nèi)。另外合理控制單個客戶擔(dān)保額度及單筆額度;擔(dān)保公司對單個客戶最高擔(dān)保額度控制在擔(dān)保公司凈資產(chǎn)10%以內(nèi),單筆額度控制在該客戶單月銷售收入額度以內(nèi)。對客戶總體融資擔(dān)保額不得超過企業(yè)的凈資產(chǎn),其中個人貸款擔(dān)保額不超過凈資產(chǎn)的60%;流動資金信貸擔(dān)保額一般為企業(yè)上年度銷售收入的30%以內(nèi)。

          2、與銀行比例擔(dān)保。在擔(dān)保業(yè)務(wù)操作上,不是簡單地將風(fēng)險由銀行一家承擔(dān)轉(zhuǎn)嫁由擔(dān)保公司承擔(dān),而是遵照風(fēng)險由企業(yè)、銀行和擔(dān)保公司各方面都能接受的風(fēng)險分擔(dān)機制,由三方共同承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險。應(yīng)將與銀行進(jìn)行比例擔(dān)保作為擔(dān)保公司提供融資擔(dān)保的操作平臺,通過與銀行簽定比例擔(dān)保協(xié)議,做到信息共享,風(fēng)險共擔(dān);貸款銀行作為借款企業(yè)(被擔(dān)保企業(yè))的往來銀行,可通過其帳戶往來及結(jié)算情況獲取客觀信息,并且銀行擁有一批經(jīng)驗豐富、素質(zhì)較高的信貸人員,銀行對融資項目的審核意見為擔(dān)保公司在獨立審查相關(guān)擔(dān)保項目時具有重要參考價值;同時,由銀行自身承擔(dān)一定比例的融資信用風(fēng)險,避免貸款行因擔(dān)保公司提供的100%連帶責(zé)任擔(dān)保而放松對融資項目必要的審查標(biāo)準(zhǔn),忽視貸款資金用途和借款企業(yè)經(jīng)營情況的監(jiān)控,增大擔(dān)保公司的擔(dān)保風(fēng)險。此外,在與銀行建立了良好的合作關(guān)系后,不僅在擔(dān)保前可以作好信用調(diào)查工作,擔(dān)保后能更好地進(jìn)行項目的跟蹤管理;同時在被擔(dān)保企業(yè)出現(xiàn)臨時資金困難時,也有助于企業(yè)融通資金,減小在保項目的代償風(fēng)險。

          3、共保。即與其他擔(dān)保公司比例擔(dān)保。多個擔(dān)保公司共保,可以利用各自資源了解和幫助被擔(dān)保企業(yè),有利于對擔(dān)保客戶風(fēng)險的控制。

          (四)風(fēng)險轉(zhuǎn)移

          風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指擔(dān)保經(jīng)營機構(gòu)出于避免風(fēng)險損失的目的,有意識地將可能發(fā)生的損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一機構(gòu)或個人去承擔(dān)的一種風(fēng)險處理方式。風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式有特定風(fēng)險轉(zhuǎn)移和綜合風(fēng)險轉(zhuǎn)移兩類。特定風(fēng)險轉(zhuǎn)移是對于擔(dān)保公司承擔(dān)的特定擔(dān)保客體風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移,如擔(dān)保公司接受的物品抵押,有可能發(fā)生缺損風(fēng)險。為轉(zhuǎn)移類似特定的擔(dān)保客體風(fēng)險,擔(dān)保公司可以強制要求被擔(dān)保企業(yè)對相應(yīng)物品以擔(dān)保公司作為受益人進(jìn)行投保。綜合風(fēng)險轉(zhuǎn)移即將擔(dān)保公司承擔(dān)的整體擔(dān)保客體風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移,如要求被擔(dān)保企業(yè)提供具有一定實力的企業(yè)作為反擔(dān)保人、向再擔(dān)保公司申請再擔(dān)保等。擔(dān)保公司提供擔(dān)保服務(wù)的意義主要在于為中小企業(yè)緩解融資難的問題,而從一定程度上也是為社會解決融資互保問題,因此一般情況下,在擔(dān)保業(yè)務(wù)實際操作中,如擔(dān)保申請企業(yè)可以提供反擔(dān)保單位,為不增加擔(dān)保申請企業(yè)的負(fù)擔(dān),僅會要求其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供反擔(dān)保;但如果擔(dān)保申請企業(yè)規(guī)模太小,抗風(fēng)險能力弱,不能提供較強的自身資源作為反擔(dān)保措施,但經(jīng)營尚好,符合擔(dān)保公司扶持的條件,可以要求經(jīng)營者通過其個人資源尋求其他具有較大規(guī)模的企業(yè)提供反擔(dān)保,借以部分轉(zhuǎn)移擔(dān)保公司承擔(dān)的擔(dān)保客體風(fēng)險。

          (五)風(fēng)險補償

          擔(dān)保公司承擔(dān)著巨大的擔(dān)保客體風(fēng)險,風(fēng)險的損失在所難免,風(fēng)險補償是擔(dān)保公司維持連續(xù)經(jīng)營的重要基礎(chǔ)。根據(jù)財政部頒發(fā)的《中小企業(yè)融資擔(dān)保公司風(fēng)險管理暫行辦法》規(guī)定,擔(dān)保公司收取的費率不得超過銀行同期利率的50%,而在通常情況下,為減輕大多數(shù)中小企業(yè)負(fù)擔(dān),擔(dān)保公司實際收取的擔(dān)保費普遍遠(yuǎn)低于此標(biāo)準(zhǔn),與其承擔(dān)的風(fēng)險極不匹配。同時為了保證擔(dān)保資金的安全性,該規(guī)定要求擔(dān)保資金只能用于銀行存款、購買國債、企業(yè)債券、部分投資基金等風(fēng)險較低、收益率低的投資品種;并且規(guī)定擔(dān)保公司應(yīng)按當(dāng)年擔(dān)保費的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金,按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金,用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后,實行差額提取建立風(fēng)險損失準(zhǔn)備金。而正常的擔(dān)保費收入及投資收益在維持擔(dān)保公司的經(jīng)營費用支出后,遠(yuǎn)無法補償擔(dān)保代償?shù)娜笨凇R虼藫?dān)保公司在呼吁政府建立有效補償機制的同時,應(yīng)注重自有資產(chǎn)的運營,在不違規(guī)的前提下拓展擔(dān)保資金的理想投資途徑;在擔(dān)保業(yè)務(wù)方面,應(yīng)重視業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新,推出適合市場需求且能帶來較好擔(dān)保收益的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。

      擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制范文第3篇

      本文僅選取部分經(jīng)常發(fā)生案件的重要風(fēng)險點進(jìn)行分析研究,并提出應(yīng)對措施。

      一、工程項目建設(shè)過程中的風(fēng)險控制

      企業(yè)的工程項目建設(shè)往往涉及巨大的資金流,建設(shè)環(huán)節(jié)的各項業(yè)務(wù)與企業(yè)日常的經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不同,管理上容易產(chǎn)生漏洞,每年因此發(fā)生的案件時有耳聞。工程項目建設(shè)中主要的風(fēng)險點有:(1)項目招標(biāo)暗箱操作,存在商業(yè)賄賂,可能造成中標(biāo)人缺乏承擔(dān)項目的能力、工程質(zhì)量難以保證,給企業(yè)造成巨大損失。(2)工程建設(shè)的工作量虛增,企業(yè)項目管理人員、施工監(jiān)理、投資監(jiān)理審核不力或收受施工方好處或故意放任其虛增投資,造成建設(shè)成本大大高于實際造價。(3)竣工驗收不規(guī)范,施工質(zhì)量低下或不符合要求而通過驗收,造成工程交付使用后存在經(jīng)營隱患。

      根據(jù)工程建設(shè)中風(fēng)險情況的分析,筆者認(rèn)為可從內(nèi)部控制角度采取以下應(yīng)對措施防范風(fēng)險:

      1.企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《招標(biāo)投標(biāo)法》,并按其有關(guān)規(guī)定建立招投標(biāo)管理制度,對于規(guī)定的限額以上的工程項目都必須實行公開招投標(biāo);開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)工作接受上級公司監(jiān)督,相關(guān)工作由評標(biāo)委員會來決定,而非僅由個別人員來決定。

      2.對于未達(dá)到招投標(biāo)金額標(biāo)準(zhǔn)的分項工程或設(shè)備采購,建議規(guī)定由3家以上供應(yīng)商公開比選,并由財務(wù)監(jiān)理根據(jù)市場價格信息,審核報價是否高于市場價,擇優(yōu)選取供應(yīng)商,降低該類采購中可能的風(fēng)險。

      3.重點防范工程建設(shè)中的財務(wù)風(fēng)險,資金的對外支付除由本公司內(nèi)部相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字外,還需獲取外部財務(wù)監(jiān)理同意支付的函才能對外支付;此外,重大項目建議應(yīng)設(shè)立資金專戶,委托銀行進(jìn)行第三方監(jiān)管,以防建設(shè)資金被挪用、貪污。

      4.充分發(fā)揮中介機構(gòu)的獨立監(jiān)督作用,應(yīng)規(guī)定由建設(shè)單位之外的利益不相關(guān)方,例如上級單位來抽簽選取合格的施工監(jiān)理、財務(wù)監(jiān)理、律師,以保證中介機構(gòu)的中立性。如中介機構(gòu)由本企業(yè)的建設(shè)管理部門負(fù)責(zé)選取并支付費用,則中介機構(gòu)難以保證對建設(shè)管理部門的監(jiān)督。

      5.加強重大投資項目的過程審計和銷項審計,應(yīng)由建設(shè)單位之外的單位或者是董事會委托對項目建設(shè)情況進(jìn)行審計,重點審核項目建設(shè)的手續(xù)合規(guī)性、簽證及變更發(fā)生情況、招投標(biāo)情況及驗收情況等。

      二、及時跟進(jìn)對新業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制

      企業(yè)內(nèi)部控制的建設(shè)容易出現(xiàn)更新不及時、管理模式逐漸僵化等問題。而企業(yè)發(fā)展日新月異,新業(yè)務(wù)、新商業(yè)模式層出不窮,內(nèi)部控制管理沒有及時跟上便很容易出現(xiàn)問題。例如,2004年震驚中外的中航油衍生品交易巨虧案件,便是由于企業(yè)管理缺乏內(nèi)部控制引起的。中航油的母公司及行業(yè)監(jiān)督機構(gòu)對中航油的衍生品業(yè)務(wù)缺乏了解,對其監(jiān)管仍停留于原有業(yè)務(wù),僅關(guān)注會計報表事項,而忽視了對表外事項的監(jiān)管,使經(jīng)理層得以瞞報虧損,造成的虧損越來越大,最終不可收拾。2008年中信泰富外匯杠桿交易巨虧事件更是讓我們對新業(yè)務(wù)內(nèi)控管理敲響了警鐘,因公司對匯率衍生產(chǎn)品缺乏了解,未發(fā)現(xiàn)和多家外資行所簽立的Accumulator對賭合約中隱含了重大的敞口風(fēng)險。事件的發(fā)生暴露了其內(nèi)部控制特別是風(fēng)險管理環(huán)節(jié)的重大缺陷,包括運營決策過于集中、董事會治理監(jiān)督薄弱、獨立董事制度流于形式等。

      企業(yè)應(yīng)增強對新業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的管理,主要防范的風(fēng)險有:(1)內(nèi)部控制有關(guān)的制度應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展變化,及時修訂,不斷更新。對于不常見的新業(yè)務(wù)一定要跟進(jìn)管理,嚴(yán)防風(fēng)險。(2)企業(yè)應(yīng)對新業(yè)務(wù)設(shè)立較高的集體審批權(quán)限,避免由個別較為激進(jìn)的管理人員單獨決定開展并不了解的新業(yè)務(wù)而給公司造成不可控的損失。集團(tuán)企業(yè)對下屬公司管理中,應(yīng)規(guī)定下屬公司開展新業(yè)務(wù)必須向集團(tuán)上報詳細(xì)的業(yè)務(wù)方案,并由集團(tuán)進(jìn)行審批。(3)企業(yè)應(yīng)加強對有關(guān)人員的新業(yè)務(wù)培訓(xùn)。市場經(jīng)濟快速發(fā)展,新業(yè)務(wù)模式的開展往往能夠提高企業(yè)的競爭力,不能簡單避免。因此,業(yè)務(wù)經(jīng)辦及審批人員不斷提高自身素質(zhì),及時更新業(yè)務(wù)知識顯得尤其必要。

      三、擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制

      近年來,企業(yè)為控股股東或其關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保并導(dǎo)致重大損失的案件越來越多,過度擔(dān)保使很多企業(yè)陷入擔(dān)保訴訟的漩渦,甚至引發(fā)連環(huán)的破產(chǎn),尤其是上市公司大股東通過擔(dān)保掏空上市公司,侵占中小股東利益的事件屢有發(fā)生。例如,2010年上市公司農(nóng)產(chǎn)品為民潤公司提供貸款擔(dān)保,但民潤公司未能如期還款,導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品被銀行扣劃1.36億元;亞寶藥業(yè)為山西黃河化工公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保,最后貸款過期,被銀行從其賬戶中扣劃1 056萬元;*ST金城為原大股東金城集團(tuán)向工商銀行申請的多筆貸款提供擔(dān)保,因擔(dān)保涉訴,2010年半年報計提了1.57萬元的預(yù)計負(fù)債,造成巨大虧損。

      擔(dān)保業(yè)務(wù)因?qū)俦硗鈽I(yè)務(wù),很容易被管理層隱瞞或忽視,往往直到已造成巨大損失才被關(guān)注。因此,嚴(yán)格控制擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險尤為重要。擔(dān)保業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險點有:(1)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善,受到大股東或其他關(guān)聯(lián)方的控制,不顧被擔(dān)保方存在還款風(fēng)險而為其借款擔(dān)保。(2)擔(dān)保過程中存在舞弊行為,導(dǎo)致經(jīng)辦、審批人員涉案或企業(yè)利益受損。(3)對擔(dān)保人的資信調(diào)查不深,審批不嚴(yán),導(dǎo)致企業(yè)被欺詐。

      根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)中風(fēng)險情況的分析,可從內(nèi)部控制角度采取以下措施防范風(fēng)險:(1)企業(yè)應(yīng)建立對外擔(dān)保制度,明確擔(dān)保審批、披露、跟蹤管理等各方面的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié),并規(guī)定不得對外擔(dān)保的情況。(2)應(yīng)對被擔(dān)保人進(jìn)行深入的資信調(diào)查和風(fēng)險評估,必要時委托外部機構(gòu)進(jìn)行調(diào)查評估。(3)企業(yè)應(yīng)盡量避免和減少對其他企業(yè)的擔(dān)保,如為業(yè)務(wù)發(fā)展必須的,則需嚴(yán)格選擇被擔(dān)保對象,要求其必須具有較高的風(fēng)險控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資金籌措能力、盈利能力與清償能力;要對擔(dān)保的總額設(shè)風(fēng)險警戒線,并盡量要求反擔(dān)保、資產(chǎn)抵押等彌補手段。

      (作者為會計師)

      參考文獻(xiàn)

      [1] 蔡玉華. 新形勢下國有企業(yè)內(nèi)部控制實施有效性探析[J].北京:會計師,2010(10).

      擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制范文第4篇

      關(guān)鍵詞:政策性融資擔(dān)保;分類分級擔(dān)保業(yè)務(wù);擔(dān)保定價

      中圖分類號:F832.39 文獻(xiàn)標(biāo)識碼: A 文章編號:1674-2265(2016)10-0020-06

      一、引言

      信用擔(dān)保作為銀企間的橋梁,通過金融放大效用,對中小企業(yè)融資發(fā)揮著不可替代的作用。世界上已有約48%的國家把融資性擔(dān)保確定為政策性擔(dān)保功能,由政府出資和承擔(dān)補償責(zé)任。我國自1992年開始探索并于1999年提出了建設(shè)“一體兩翼”擔(dān)保體系①。但是,經(jīng)過近年的擔(dān)保實踐,政府由于財政限制,政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)不得不日趨依賴于民營擔(dān)保機構(gòu)(商業(yè)性擔(dān)保)來承擔(dān),政策性擔(dān)保主體地位發(fā)生了異位,使得原“一體兩翼”擔(dān)保體系設(shè)想陷入困境。同時,由于“擔(dān)保風(fēng)控原理”與承保條件之間的相關(guān)性關(guān)系對擔(dān)保細(xì)分市場的影響作用,使得擔(dān)保風(fēng)險控制要求日趨高于銀行標(biāo)準(zhǔn),更加劇了中小企業(yè)融資難度。另外,2010年國家七部委聯(lián)合的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》限制了商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的盈利業(yè)務(wù)范圍,且政策性擔(dān)保機構(gòu)在政府財政補貼和“擔(dān)保收費低價”競爭優(yōu)勢下排斥民營擔(dān)保機構(gòu),使其陷入無盈利的困境,更惡化了中小企業(yè)融資環(huán)境。這“三大困境”問題如果不解決,將迫使民營擔(dān)保機構(gòu)從其所承擔(dān)的政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)領(lǐng)域中被迫退出,最終將導(dǎo)致政策性擔(dān)保和民營擔(dān)保 “兩敗俱傷”,中小企業(yè)融資困境難以從根本上緩解。

      因此,為化解政策性擔(dān)保機構(gòu)低價吸引優(yōu)質(zhì)擔(dān)保項目形成的對民營擔(dān)保機構(gòu)的“排擠效應(yīng)”,需要對各類擔(dān)保機構(gòu)制定統(tǒng)一的政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)。應(yīng)對民營商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)實施一視同仁的扶持系列政策。為此,有必要統(tǒng)一政策性擔(dān)保和商業(yè)性擔(dān)保兩類擔(dān)保機構(gòu)收費標(biāo)準(zhǔn),限制政策性擔(dān)保機構(gòu)為吸引優(yōu)質(zhì)擔(dān)保項目而采取盲目低費競爭行為,造成民營商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)被排擠出擔(dān)保市場的后果。為此,本文通過構(gòu)建分類分級政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)收費定價模型及其相應(yīng)模式,力圖達(dá)到統(tǒng)一政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)收費規(guī)則,從而促進(jìn)各類擔(dān)保機構(gòu)互為補充、共同承擔(dān)政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的目的。這不僅理順了政策性擔(dān)保和商業(yè)性擔(dān)保在擔(dān)保市場界域中的競爭合作關(guān)系,而且營造了公平競爭的擔(dān)保市場環(huán)境。

      二、文獻(xiàn)回顧和述評

      擔(dān)保費用的定價是擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營管理的核心問題之一。自薩謬爾森(Samuelson,1969) 提出擔(dān)保定價模型以來,除了傳統(tǒng)的現(xiàn)金流貼現(xiàn)估價法外,國外學(xué)術(shù)界先后研究了基于動態(tài)市場情況下的金融擔(dān)保定價模型、擔(dān)保費率價格與受保公司價值之間的內(nèi)在邏輯關(guān)系研究、對擔(dān)保費率的定價模型及其應(yīng)用方面的探討、擔(dān)保債權(quán)在擔(dān)保過程中價值轉(zhuǎn)化的實現(xiàn)條件問題、擔(dān)保價值及擔(dān)保債權(quán)的易動性問題等等。已有的擔(dān)保期權(quán)定價研究主要是應(yīng)用布萊克―舒爾斯歐式期權(quán)定價公式估算期權(quán)的價格。國內(nèi)學(xué)者黃玉龍(2010)在論述信用擔(dān)保與期權(quán)同構(gòu)性基礎(chǔ)上,研究了如何運用期權(quán)定價模型計算擔(dān)保費。陳曉紅(2007)基于信用擔(dān)保的期貨期權(quán),構(gòu)建了信用擔(dān)保風(fēng)險定價微分方程;張志強(1999)提出了信用擔(dān)保定價的期權(quán)方法;顧海峰(2007)構(gòu)建了債務(wù)單階段和多階段展期的風(fēng)險定價模型,并給出了單階段和多階段展期模型的風(fēng)險定價方法,構(gòu)建了債務(wù)展期的擔(dān)保復(fù)合定價模型。同時,顧海峰(2011)指出中小企業(yè)金融擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險運營效能的缺陷主要在于現(xiàn)行費率定價機制的缺陷。我國中小企業(yè)金融擔(dān)保實踐中費率通常采用經(jīng)驗定價機制,主要缺陷在于嚴(yán)重脫離擔(dān)保項目的風(fēng)險度,難以從理論上體現(xiàn)擔(dān)保費率高低和擔(dān)保項目風(fēng)險度大小之間所存在的正相關(guān)關(guān)系。李國斌(2008)通過引入擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險定價的核心要素――內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格,提出了單資金池、多資金池模式下的融資擔(dān)保產(chǎn)品風(fēng)險定價模型。賓濤(2008)利用VAR方法來計算擔(dān)保業(yè)務(wù)的預(yù)期損失,從而確定擔(dān)保業(yè)務(wù)的費率。

      現(xiàn)有研究從各個視角深入研究了擔(dān)保風(fēng)險定價問題,但是對我國政策性擔(dān)保利用“低收費”和“財政補貼”方式對民營擔(dān)保機構(gòu)的盈利空間形成擠壓的嚴(yán)峻現(xiàn)實認(rèn)識不足,尤其忽略了擔(dān)保企業(yè)所處的擔(dān)保市場和政府宏觀政策等外部環(huán)境因素對擔(dān)保定價的影響。因此,本文通過構(gòu)建分類分級政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)收費定價模型及模式,達(dá)到統(tǒng)一政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)收費規(guī)則、促進(jìn)各類擔(dān)保機構(gòu)互為補充的目的。

      三、影響政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)收費的因素分析

      本文通過對相關(guān)擔(dān)保機構(gòu)的調(diào)研,了解到影響政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)收費的主要因素包括:融資擔(dān)保供求關(guān)系因素、擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險損失因素、政府對不同行業(yè)的調(diào)控與支持因素、銀行分擔(dān)風(fēng)險損失比例及再擔(dān)保等各種分散風(fēng)險因素。

      (一)融資擔(dān)保供求關(guān)系因素

      根據(jù)經(jīng)濟學(xué)供需理論可知,供需方的關(guān)系影響到商品的價格。在擔(dān)保市場,需要擔(dān)保的企業(yè)(需求方)的數(shù)量和提供擔(dān)保的有合法資質(zhì)的擔(dān)保企業(yè)(供給方)的數(shù)量會影響到擔(dān)保收費的高低。擁有合法資質(zhì)的擔(dān)保企業(yè)數(shù)量多于需要擔(dān)保的企業(yè)的數(shù)量,必然導(dǎo)致?lián)F髽I(yè)之間的收費競爭,從而降低其收費標(biāo)準(zhǔn)。

      (二)擔(dān)保業(yè)風(fēng)險損失因素

      擔(dān)保業(yè)是高風(fēng)險行業(yè),擔(dān)保業(yè)高風(fēng)險性、擔(dān)保風(fēng)險分布的非均衡性等特點會對擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制產(chǎn)生影響。正因為擔(dān)保業(yè)務(wù)的高風(fēng)險性,國內(nèi)外有關(guān)擔(dān)保風(fēng)險定價均考慮了擔(dān)保的風(fēng)險溢價因素。

      (三)政府調(diào)控與支持

      由波特的企業(yè)戰(zhàn)略理論和產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學(xué)理論可知,政府對某一產(chǎn)業(yè)的調(diào)控和優(yōu)惠支持政策,對一個產(chǎn)業(yè)各方競爭的態(tài)勢有很大的影響。如果政府關(guān)注并支持擔(dān)保業(yè)的發(fā)展,就會制定諸多有利于擔(dān)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策,理順擔(dān)保業(yè)各類擔(dān)保機構(gòu)之間的競爭關(guān)系,包括擔(dān)保市場的收費定價。

      (四)銀行分擔(dān)風(fēng)險損失比例

      在現(xiàn)行銀行對擔(dān)保企業(yè)的政策中,無論擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營如何,如果企業(yè)發(fā)生風(fēng)險代償損失,銀行不承擔(dān)任何風(fēng)險,照常收取貸款利息。這也成為擔(dān)保業(yè)甚至金融業(yè)改革呼聲最高的內(nèi)容之一。本文認(rèn)為,在銀企擔(dān)三方的借貸過程中,應(yīng)遵循義務(wù)與權(quán)利對等原則。如果銀行能負(fù)擔(dān)一部分企業(yè)代償損失,將大大減少擔(dān)保企業(yè)的負(fù)擔(dān),進(jìn)而擔(dān)保企業(yè)也可以降低擔(dān)保收費價格,降低企業(yè)的融資成本費用。

      (五)再擔(dān)保等各種分散風(fēng)險因素

      世界上很多國家的擔(dān)保業(yè),都把再擔(dān)保作為分散擔(dān)保風(fēng)險的重要手段,一般都由地區(qū)或國家政府部門經(jīng)營運作再擔(dān)保體系。如果一個國家或地區(qū)的再擔(dān)保體系完善,分散擔(dān)保風(fēng)險的措施到位,就可以極大地增強抵御擔(dān)保風(fēng)險的能力。那么,擔(dān)保企業(yè)擔(dān)保收費就可以降低,有利于企業(yè)擔(dān)保貸款。

      四、政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)分類分級模型構(gòu)建和風(fēng)險定價模型的修正

      (一)政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)分類分級三維模型

      擔(dān)保企業(yè)根據(jù)申請擔(dān)保企業(yè)的近五年財務(wù)資料和經(jīng)營管理資料,并對企業(yè)進(jìn)行實地考察后,根據(jù)其償還能力的基礎(chǔ)條件(第一還款來源)、反擔(dān)保條件(第二還款來源)以及擔(dān)保市場的環(huán)境條件綜合評判決定是否承保,并決定擔(dān)保風(fēng)險價格。

      1. 根據(jù)課題組對湖南省擔(dān)保協(xié)會的調(diào)研,自行設(shè)計了擔(dān)保市場環(huán)境評價指標(biāo)表,如表1所示。同時,本文引用了賓濤(2008)的反擔(dān)保因素指標(biāo)評估表、羅芳麗(2012)的第一還款來源評級指標(biāo)表,并將第一還款來源表中市場環(huán)境維度單獨提出并入本文的擔(dān)保市場環(huán)境評價表,表1中評估指標(biāo)和分值均征求了湖南省擔(dān)保協(xié)會有關(guān)業(yè)內(nèi)專家的意見。

      2. 確定申請擔(dān)保的企業(yè)還款能力和擔(dān)保市場環(huán)境評級表。在對申請擔(dān)保企業(yè)的第一、第二還款來源能力以及對擔(dān)保市場環(huán)境進(jìn)行專家評估后,分別設(shè)定三者對應(yīng)于評分的評級表,如表2所示。

      3. 受保企業(yè)還款能力和擔(dān)保市場外部環(huán)境評級的三維模型。根據(jù)申請擔(dān)保企業(yè)的第一和第二還款來源評價分值、擔(dān)保市場環(huán)境評價分值以及三者對應(yīng)的評定等級,將三者評級的結(jié)果進(jìn)行組合,共有24種評定等級組合,如(優(yōu),優(yōu),優(yōu))、(優(yōu),良,優(yōu))等。再基于此評定等級,本文繪制了政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)三維圖,如圖1所示。將申請擔(dān)保企業(yè)還款能力的基礎(chǔ)條件、反擔(dān)保條件以及擔(dān)保市場環(huán)境分別作為三維圖的坐標(biāo)軸。將這三者為“良”以上的部分在圖1中單獨做一個立方體。在此立方體內(nèi)部的屬于優(yōu)質(zhì)擔(dān)保項目,擔(dān)保企業(yè)可以承保的項目。特別地,如申請擔(dān)保的企業(yè)還款能力的基礎(chǔ)條件和反擔(dān)保條件均為“良”以上,但擔(dān)保市場的外部環(huán)境處于“一般”及以下等級時,擔(dān)保企業(yè)也要慎重全面考慮是否承保。

      根據(jù)以上三維圖,將申請擔(dān)保企業(yè)的還款能力基礎(chǔ)條件、反擔(dān)保條件以及擔(dān)保市場環(huán)境條件的等級進(jìn)行匹配,并完善風(fēng)險定價模型修正系數(shù)。當(dāng)擔(dān)保企業(yè)對企業(yè)內(nèi)外條件均評估為“優(yōu)”時,說明企業(yè)信用級別高和擔(dān)保市場良好,因此就可以調(diào)低擔(dān)保收費定價,修正系數(shù)以調(diào)低相關(guān)擔(dān)保指標(biāo);反之,所定的擔(dān)保收費價格應(yīng)適當(dāng)提高,修正系數(shù)以調(diào)高擔(dān)保相關(guān)指標(biāo)(見表3)。

      本文按照表3中申請擔(dān)保企業(yè)內(nèi)部條件等級和外部環(huán)境評估等級對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行分級。具體言之,根據(jù)還款條件基本條件、反擔(dān)保條件、擔(dān)保市場環(huán)境的評估等級將擔(dān)保業(yè)務(wù)分為四級:第一級為三者評估等級均為“優(yōu)”,第二級為三者中有兩者為“優(yōu)”,第三級和第四級以此類推。

      (二)單類業(yè)務(wù)和多類業(yè)務(wù)擔(dān)保風(fēng)險定價模型

      1. 單類業(yè)務(wù)擔(dān)保風(fēng)險定價模型及修正。設(shè)相關(guān)擔(dān)保指標(biāo):S表示承保額,SD表示解除擔(dān)保額,SDR表示擔(dān)保余額,S=SD+SDR;C表示運營成本;L表示擔(dān)保代償額;LS表示擔(dān)保代償損失額;n為擔(dān)保期數(shù)。一方面,考慮到上述擔(dān)保指標(biāo)受近三年歷史值的影響呈遞減規(guī)律,本文分別以歷史值第n-1期權(quán)重0.5、第n-2期權(quán)重0.3、第n-3期權(quán)重0.2的加權(quán)平均值預(yù)測第n期的擔(dān)保指標(biāo)值。另一方面,在第n期當(dāng)年,申請擔(dān)保企業(yè)的內(nèi)部條件和擔(dān)保市場的外部環(huán)境優(yōu)劣對各項擔(dān)保指標(biāo)是有決定性影響的,本文用ε表示擔(dān)保指標(biāo)的修正系數(shù)。具體操作為,當(dāng)該年度擔(dān)保企業(yè)對企業(yè)評估以及擔(dān)保市場的評估較好時,在預(yù)測該年度運營成本率、擔(dān)保代償率、擔(dān)保代償損失率等擔(dān)保指標(biāo)時,就要通過修正系數(shù)ε調(diào)低該擔(dān)保指標(biāo)值。這也體現(xiàn)了由于對申請擔(dān)保企業(yè)的內(nèi)部條件和擔(dān)保市場評估的差異,把同一類擔(dān)保業(yè)務(wù)分為若干等級的做法。單業(yè)務(wù)類第n期各項擔(dān)保指標(biāo)如下:

      六、擔(dān)保業(yè)務(wù)收費定價模式及管理建議

      基于以上對擔(dān)保業(yè)務(wù)收費定價模型和算例的分析,結(jié)合我國擔(dān)保行業(yè)實際情況,在擔(dān)保企業(yè)定價實務(wù)操作模式中,應(yīng)注意如下操作要點:

      第一,在對申請擔(dān)保的企業(yè)還款能力的基礎(chǔ)條件、反擔(dān)保條件以及擔(dān)保市場環(huán)境評級過程中,應(yīng)由資深擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)理或?qū)<覍ι暾垞?dān)保企業(yè)的還款能力和擔(dān)保市場進(jìn)行客觀準(zhǔn)確的評估,對申請擔(dān)保企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)質(zhì)量進(jìn)行分級評估,明確哪些屬于優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù),哪些屬于良好業(yè)務(wù),哪些業(yè)務(wù)不能擔(dān)保,并準(zhǔn)確判斷出擔(dān)保業(yè)務(wù)的等級。

      第二,預(yù)測下一年度的擔(dān)保費率、擔(dān)保代償損失率、擔(dān)保代償率、運營成本率指標(biāo)時,根據(jù)近三年的歷史數(shù)據(jù),分別以0.5、0.3、0.2的權(quán)重測算下一年度的擔(dān)保指標(biāo)值,并計算出該類擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險基準(zhǔn)費率和收費價格。

      第三,由資深擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)理或?qū)<腋鶕?jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)的等級確定各項指標(biāo)的修正系數(shù),調(diào)整擔(dān)保代償損失率、擔(dān)保代償率、運營成本率理論公式,以更好地適應(yīng)擔(dān)保實際情況。

      第四,擔(dān)保企業(yè)同一時期很可能受理不同類別的多種擔(dān)保業(yè)務(wù),分類后再按照單類別擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行測算。亦可將不同類、不同級的擔(dān)保測算值列表,橫向比較不同類別同一擔(dān)保指標(biāo)之間的差異。

      第五,將測算的擔(dān)保收費率與該年度實際發(fā)生的收費率進(jìn)行比較,檢驗試算值的有效性和合理性,還可以進(jìn)一步調(diào)整上述修正系數(shù)的值,使擔(dān)保收費率和收費價格逐步趨于合理并與現(xiàn)實相吻合。

      注:

      ①“一體兩翼”:以政策性擔(dān)保機構(gòu)為“主體”,民營商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)和互助擔(dān)保機構(gòu)為“兩翼”。

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      擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制范文第5篇

      關(guān)鍵詞:擔(dān)保行業(yè);貴州省;機遇;挑戰(zhàn)

      依據(jù)中國人民銀行貴陽中心支行課題組研究成果,截止2002年8月,全省成立中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)22家。其中政府出資15家,公司制18家,事業(yè)單位制3家,社團(tuán)法人制1家。擔(dān)保資金總額25528萬元,政府出資22788萬元,占比89.91%。在業(yè)務(wù)開展上總體呈現(xiàn)雖有盈利,但利潤率偏低的狀況。

      隨著入世以來國內(nèi)經(jīng)濟金融形勢的不斷變化,貴州擔(dān)保業(yè)也發(fā)生了巨大變化。截至2010年6月,擔(dān)保企業(yè)已發(fā)展到200余家,注冊資本52.29億元,擔(dān)保資金35.38億元。2009年擔(dān)保50億元,累計擔(dān)保200億元以上,為6000多戶中小企業(yè)及個體工商戶提供了近百億元的貸款擔(dān)保。同時,擔(dān)保企業(yè)還在涌現(xiàn)。擔(dān)保企業(yè)注冊資本進(jìn)一步提升,注冊資本1億元以上的擔(dān)保機構(gòu)已經(jīng)超過10家。貴州擔(dān)保行業(yè)市場逐步形成,市場競爭加劇,可謂迎來了行業(yè)發(fā)展的新形勢。

      一、貴州擔(dān)保行業(yè)發(fā)展較快原因分析

      (一)法律法規(guī)出臺的推動

      由于擔(dān)保機構(gòu)在中小企業(yè)融資中的作用,其自身發(fā)展得到國家的支持。1995年10月1日實施的《擔(dān)保法》從立法上保證了擔(dān)保行業(yè)的合法性。但擔(dān)保行業(yè)發(fā)展緩慢,直到1999年國內(nèi)才開始試點。2001年3月,財政部在《中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法》中要求各級財政部門履行對擔(dān)保機構(gòu)的監(jiān)督職能,鼓勵支持信用擔(dān)保機構(gòu)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。同年4月,國家稅務(wù)總局在《關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保、再擔(dān)保機構(gòu)免征營業(yè)稅的通知》中提出對納入全國試點范圍的非營利性中小企業(yè)信用擔(dān)保、再擔(dān)保機構(gòu),對其從事?lián)I(yè)務(wù)收入,3年內(nèi)免征營業(yè)稅。2010年3月出臺的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》也在立法上給擔(dān)保行業(yè)以推動。

      (二)貴州省內(nèi)產(chǎn)業(yè)資金的轉(zhuǎn)移

      由于貴州省本身發(fā)展相對滯后,地區(qū)性產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)較為單一的特征。這一點在煤礦產(chǎn)業(yè)較為發(fā)達(dá)的六盤水地區(qū)較為明顯。六盤水市擔(dān)保機構(gòu)是貴州省擔(dān)保行業(yè)較為發(fā)展的地區(qū)。六盤水地區(qū)礦業(yè)類產(chǎn)業(yè)資金的轉(zhuǎn)移,涉及到私營煤礦的整頓以及礦業(yè)產(chǎn)業(yè)資金的再利用。由于國家政策對私營企業(yè)經(jīng)營礦業(yè)具有不確定性,礦業(yè)資本尋求出路為擔(dān)保行業(yè)提供了資金來源,擔(dān)保行業(yè)成為新的投資熱點。

      (三)貴州省金融體系變遷

      擔(dān)保企業(yè)的發(fā)展在很大程度上依賴于與銀行的合作關(guān)系。簽約銀行的多寡成為擔(dān)保企業(yè)業(yè)務(wù)量競爭的重要砝碼。目前貴州省內(nèi)金融體系變動較快,中小金融機構(gòu)的涌現(xiàn)不但補充了當(dāng)前融資市場的不足,也為擔(dān)保企業(yè)提供了發(fā)展機會。由于中小金融機構(gòu)的實力有限,在風(fēng)險相對較大的業(yè)務(wù)上有必要加強與擔(dān)保機構(gòu)的合作。對于大型商業(yè)金融機構(gòu)不愿涉足的領(lǐng)域,如抵押不足的情況,由于有了擔(dān)保機構(gòu)的支持,也使得業(yè)務(wù)得以開展。金融機構(gòu)的增多,客觀上為擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)的發(fā)揮提供了空間。

      (四)中小企業(yè)的發(fā)展

      總體來說,目前國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境是有利于中小企業(yè)發(fā)展的。加強對中小企業(yè)金融支持,拓寬中小企業(yè)融資渠道,成為解決中小企業(yè)融資難的對策。貴州省中小企業(yè)占省內(nèi)企業(yè)的比例達(dá)到99%以上,是經(jīng)濟發(fā)展的重要力量,成為全省就業(yè)的主渠道。此外,貴州省優(yōu)特產(chǎn)業(yè)的開發(fā)將有利于中小企業(yè)。在中醫(yī)藥、農(nóng)業(yè)、礦業(yè)、旅游等領(lǐng)域,中小企業(yè)發(fā)展將大有空間,有利于擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)的開展。

      二、貴州擔(dān)保業(yè)務(wù)開展及面臨挑戰(zhàn)

      在借鑒長期發(fā)展經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,貴州擔(dān)保行業(yè)業(yè)務(wù)開展能力提升較快,同時也伴隨著進(jìn)一步開拓市場的難題。目前,不少擔(dān)保企業(yè)出現(xiàn)無業(yè)務(wù)可做、業(yè)務(wù)偏離主業(yè)的情況,體現(xiàn)出擔(dān)保企業(yè)能力欠缺和擔(dān)保市場競爭激烈的現(xiàn)狀。

      (一)擔(dān)保業(yè)務(wù)開展概述

      近年來組建的擔(dān)保企業(yè)多為企業(yè)性質(zhì)擔(dān)保企業(yè),資金來源以民間資本為主。目前貴州省內(nèi)擔(dān)保企業(yè)基本可分為政策性擔(dān)保公司和民營擔(dān)保公司。

      政策性擔(dān)保公司為政府出資,為解決中小企業(yè)融資難問題而設(shè)立的擔(dān)保公司。政策性擔(dān)保公司是貴州省內(nèi)最早出現(xiàn)的擔(dān)保公司,近年來在省內(nèi)擔(dān)保公司中的比例下降。隨著擔(dān)保業(yè)發(fā)展模式的成熟,民營資本的大量涌入使得民營擔(dān)保公司成為擔(dān)保行業(yè)的主力軍。

      因此,對于擔(dān)保業(yè)快速發(fā)展帶來的融資力量的轉(zhuǎn)化,使得政策性擔(dān)保公司可以集中力量解決中小企業(yè)融資難的問題,進(jìn)一步發(fā)揮“準(zhǔn)公共產(chǎn)品”提供商的角色。民營擔(dān)保公司以營利為經(jīng)營目標(biāo),可以更多地涉足多種業(yè)務(wù)開發(fā)。

      (二)擔(dān)保業(yè)面臨挑戰(zhàn)

      省內(nèi)擔(dān)保行業(yè)在產(chǎn)業(yè)化的過程中,也暴露出相應(yīng)的經(jīng)營性風(fēng)險。2005年省內(nèi)擔(dān)保機構(gòu)累計代償總額3400萬,近1/4的擔(dān)保機構(gòu)陷入訴訟,4家擔(dān)保公司停業(yè)。2009年,擔(dān)保機構(gòu)代償率進(jìn)一步上升,個別機構(gòu)資本金損失近50%,并有擔(dān)保公司停業(yè)。建立健全擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險補償機制,建立中小企業(yè)信用擔(dān)保貸款損失補償機制成為行業(yè)整頓的目標(biāo)。目前省內(nèi)擔(dān)保業(yè)面臨的挑戰(zhàn)可以總結(jié)為:

      1.風(fēng)險分擔(dān)失衡

      擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營在于資金的合理運用,風(fēng)險的分擔(dān)與控制是考驗擔(dān)保企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的最重要指標(biāo)。目前貴州擔(dān)保企業(yè)面臨著與銀行簽署協(xié)議時地位不平等的情況。銀行作為相對強勢一方,承擔(dān)的是極小或者坐享利潤的風(fēng)險。一般銀行認(rèn)可的大多是房產(chǎn)類質(zhì)量較好的抵押物,不太可控或者風(fēng)險大的抵押物銀行不認(rèn)可,這些恰是擔(dān)保企業(yè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。一般情況下,票據(jù)抵押擔(dān)保、應(yīng)收賬款抵押擔(dān)保、存貨抵押擔(dān)保等業(yè)務(wù)是擔(dān)保公司需要做的。這些抵押物相對來說預(yù)期性不強,出現(xiàn)風(fēng)險的幾率較大。因此,貴州擔(dān)保企業(yè)普遍面臨風(fēng)險控制的問題。從業(yè)務(wù)實踐來看,經(jīng)營性風(fēng)險已經(jīng)成為影響企業(yè)發(fā)展的重要因素。

      2.市場競爭過于加劇

      貴州省內(nèi)農(nóng)業(yè)、消費等適合中小企業(yè)發(fā)展的領(lǐng)域發(fā)展滯后,企業(yè)競爭力不強。近年來擔(dān)保企業(yè)的大量出現(xiàn),引發(fā)擔(dān)保業(yè)市場競爭過于激烈,導(dǎo)致企業(yè)業(yè)務(wù)量不大。六盤水地區(qū)部分擔(dān)保公司,有的甚至在一年時間內(nèi)沒有接到一筆擔(dān)保業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)少使得擔(dān)保公司將投資業(yè)務(wù)和民間借貸作為資金運用的一個出路。單靠賺取中小企業(yè)融資擔(dān)保保費收入很難維持運轉(zhuǎn)。目前貴州省部分擔(dān)保公司投資業(yè)務(wù)接近總業(yè)務(wù)的20%。因此,市場容量成為擔(dān)保業(yè)進(jìn)一步發(fā)展需要考慮的問題。

      3.企業(yè)合規(guī)性有待提高

      近年來擔(dān)保業(yè)在監(jiān)管本身上就存在問題,各個省的規(guī)定都不一樣。2010年七部門的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》成為擔(dān)保公司整頓的開端。貴州省擔(dān)保企業(yè)監(jiān)管劃歸銀監(jiān)會和中小企業(yè)局,但實際運行中依然存在問題。有的擔(dān)保企業(yè)未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立擔(dān)保機構(gòu)和從事?lián)I(yè)務(wù),有的擔(dān)保機構(gòu)成立后長期不能開展業(yè)務(wù),甚至出現(xiàn)轉(zhuǎn)移、挪用擔(dān)保資金等違規(guī)行為。對于企業(yè)風(fēng)險準(zhǔn)備金提取等規(guī)定,實際業(yè)務(wù)開展實施少,重視程度不高。

      4.從業(yè)人員專業(yè)技術(shù)相對薄弱

      貴州擔(dān)保企業(yè)以政策性擔(dān)保機構(gòu)起步,“準(zhǔn)政府”色彩濃厚,擔(dān)保行業(yè)發(fā)展環(huán)境不利于相關(guān)人才的培養(yǎng)。民營擔(dān)保企業(yè)成立相對較晚,行業(yè)形成期短,使得完全符合擔(dān)保業(yè)要求的人才稀缺。省內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展滯后,擔(dān)保人才培養(yǎng)和引進(jìn)難度大。從業(yè)人員專業(yè)知識的缺乏,使得識別和控制風(fēng)險的能力不足,影響企業(yè)風(fēng)險控制能力。而風(fēng)險控制是擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營的重中之重。

      三、推進(jìn)貴州擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的建議

      (一)合理風(fēng)險分擔(dān)機制的建立

      作為金融領(lǐng)域參與者,居于強勢地位的商業(yè)銀行在與擔(dān)保企業(yè)合作時承擔(dān)風(fēng)險少,使得原本財力不足的擔(dān)保企業(yè)進(jìn)一步捉襟見肘。對于商業(yè)銀行不愿涉足的中小企業(yè)和低流動性資產(chǎn)融資,如果風(fēng)險完全轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保企業(yè),實際上商業(yè)銀行沒有在此領(lǐng)域發(fā)揮作用的空間。因此,在政策上應(yīng)該進(jìn)一步增強擔(dān)保公司作為融資中介的獨立性,包括業(yè)務(wù)開展范圍、資金運用范圍等方面。在財政資金上,加大對擔(dān)保企業(yè)的支持,完善擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險過多的利益分配機制。

      (二)加強擔(dān)保企業(yè)優(yōu)勝劣汰

      在當(dāng)前貴州經(jīng)濟發(fā)展情況下,擔(dān)保企業(yè)并不是越多越好,關(guān)鍵在于現(xiàn)有擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營效率的提高。如六盤水盤縣地區(qū)近年來成立的擔(dān)保公司,注冊資本均在5000萬元以上,成立一年未開展業(yè)務(wù)的占多數(shù),經(jīng)營狀況比較好的微乎其微。市場容量將不可避免地將部分競爭力不強的擔(dān)保企業(yè)逐出市場。在市場的開拓期,通過政府力量或者企業(yè)間的協(xié)商,創(chuàng)建更具競爭力和相對壟斷性的擔(dān)保企業(yè)將是提高貴州擔(dān)保業(yè)的最佳出路。擔(dān)保企業(yè)注冊資本金的進(jìn)一步增長將有力地增強企業(yè)的競爭力和抗風(fēng)險能力。

      (三)側(cè)重與中小銀行的業(yè)務(wù)往來

      近年來,地方性、股份制、外資銀行紛紛在省內(nèi)出現(xiàn),使得省內(nèi)中小銀行數(shù)目增加,而且這一趨勢在進(jìn)一步增強。這也使得銀行間爭搶存款愈演愈烈。金融形勢的發(fā)展使得擔(dān)保企業(yè)業(yè)務(wù)機會大增。大型商業(yè)銀行融資、貸款審查嚴(yán)格,審批權(quán)的上收導(dǎo)致融資周期過長,中小銀行的靈活性加之擔(dān)保企業(yè)的互補性使得兩者合作機會增加。與中小銀行的合作可以更好地發(fā)揮擔(dān)保企業(yè)的特色。因此,加強與中小銀行的業(yè)務(wù)往來是擔(dān)保企業(yè)擴展業(yè)務(wù)的重點。

      參考文獻(xiàn):

      [1]人民銀行貴陽中心支行課題組.貴州中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)的現(xiàn)狀及發(fā)展調(diào)查[J].西南金融,2003,(3).

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