信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系

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信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文第1篇

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；信用風(fēng)險(xiǎn)；構(gòu)建

近年來(lái)，互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)出現(xiàn)了越來(lái)越多的違約事件，嚴(yán)重阻礙了互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的發(fā)展?；ヂ?lián)網(wǎng)金融雖然興起時(shí)間不長(zhǎng)，其現(xiàn)在指示初具規(guī)模，但是其涉及領(lǐng)域較多，覆蓋面廣，具有很強(qiáng)的關(guān)聯(lián)性，因此其信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)不斷放大?；ヂ?lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)一旦爆發(fā)大規(guī)模的違約情況，整個(gè)金融市場(chǎng)都會(huì)受到一定的影響。因此，構(gòu)建健全的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，可以最大限度的確保金融市場(chǎng)的安全。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)中的信用風(fēng)險(xiǎn)管理不足

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)制度不完善

現(xiàn)階段，我國(guó)針對(duì)金融市場(chǎng)制定的法律法規(guī)都是針對(duì)傳統(tǒng)的金融市場(chǎng)的，目前還未出臺(tái)針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的相關(guān)法律法規(guī)，與金融相關(guān)的法律法規(guī)無(wú)法對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行相應(yīng)的監(jiān)督。P2P貸款、微信支付等全新的金融業(yè)務(wù)沒(méi)有法律法規(guī)進(jìn)行約束，一旦出現(xiàn)糾紛很難通過(guò)法律途徑解決。目前在我國(guó)的互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)管理中，第三方支付、互聯(lián)網(wǎng)基金理財(cái)和保險(xiǎn)分別央行、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)分開(kāi)監(jiān)管，尚未形成統(tǒng)一的監(jiān)督管理體系。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融交易監(jiān)督制度不完善

互聯(lián)網(wǎng)金融的一切交易過(guò)程都是在網(wǎng)絡(luò)中進(jìn)行，這種信息不對(duì)稱將加大金融交易的風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融缺乏對(duì)參與主體識(shí)別、信用記錄等評(píng)估的考核和監(jiān)督，參與主體的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。對(duì)于第三方支付和P2P網(wǎng)貸平臺(tái)等的風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效的監(jiān)督是金融市場(chǎng)違約事件高發(fā)的主要原因。第三方支付平臺(tái)是互聯(lián)網(wǎng)金融交易的基礎(chǔ)，其交易過(guò)程雖然沒(méi)有離開(kāi)銀行的服務(wù)，但是其確確實(shí)實(shí)進(jìn)行了資金結(jié)算，資金在第三方支付平臺(tái)處往往會(huì)滯留一定的時(shí)間，這無(wú)形中加大了交易資金的風(fēng)險(xiǎn)。第三方支付平臺(tái)中的資金較為復(fù)雜，缺乏明確的資金流向，極易出現(xiàn)資金隨意轉(zhuǎn)移。

（三）缺乏應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)意外事件的預(yù)設(shè)方案

互聯(lián)網(wǎng)金融所面對(duì)的是開(kāi)放的互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境，其通訊和監(jiān)督制度不健全，容易受到各種黑客的惡意攻擊。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融缺乏健全的身份驗(yàn)證和識(shí)別、信息加密體系，因此其存在巨大的安全隱患。一旦互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)出現(xiàn)故障或者受到黑客的惡意攻擊，金融市場(chǎng)中各種客戶的信息極易泄露，各項(xiàng)交易記錄也會(huì)丟失。目前，我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)中所應(yīng)用的軟件基本都是進(jìn)口的，嚴(yán)重缺乏具有我國(guó)自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的金融設(shè)備，交易數(shù)據(jù)等的安全性無(wú)法得到保障。這也無(wú)形中增加了我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建

（一）完善互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的法律法規(guī)

互聯(lián)網(wǎng)金融想要提升其可信度，就要對(duì)參與主體進(jìn)行嚴(yán)格的審核和約束，建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，完善準(zhǔn)入機(jī)制。制定互聯(lián)網(wǎng)金融交易法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)交易過(guò)程的監(jiān)督和控制，對(duì)交易過(guò)程和滯留資金進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪進(jìn)行立法，嚴(yán)厲打擊互聯(lián)網(wǎng)金融詐騙。對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的參與主體進(jìn)行分開(kāi)監(jiān)督，統(tǒng)一管理的制度。傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)向互聯(lián)網(wǎng)的延伸已有成熟的監(jiān)管體系，其主要的風(fēng)險(xiǎn)在于運(yùn)營(yíng)等。而互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)將金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)接到互聯(lián)網(wǎng)，其主要風(fēng)險(xiǎn)在于金融業(yè)務(wù)，因此要加強(qiáng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，建立協(xié)調(diào)統(tǒng)一的監(jiān)督體系。

（二）完善互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法

有關(guān)部門要建設(shè)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的配套征信系統(tǒng)，收集互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)的主要信息，將此信息上傳至征信數(shù)據(jù)庫(kù)，將數(shù)據(jù)庫(kù)信息共享給央行征信系統(tǒng)。不斷更新和完善互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的信息，為提高互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的信用提供保障。構(gòu)建投訴平臺(tái)，受理客戶的投訴，實(shí)時(shí)掌握互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的信用狀況?？梢蚤_(kāi)設(shè)相關(guān)的網(wǎng)站，將互聯(lián)網(wǎng)金融詐騙的案例進(jìn)行共享，提高公眾的金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。利用云計(jì)算等先進(jìn)的技術(shù)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融信息進(jìn)行甄選，整合數(shù)據(jù)庫(kù)的信息，構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)信用審核制度。

（三）建立互聯(lián)網(wǎng)金融交易風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處理方案

根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的特點(diǎn)，建立有效的意外事件處理方案，以便在受到黑客等外來(lái)因素的影響時(shí)，可以第一時(shí)間做出正確的反應(yīng)，以降低金融市場(chǎng)受到的影響。研發(fā)全新的數(shù)據(jù)加密技術(shù)，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融交易的信息和數(shù)據(jù)進(jìn)行加密，確保交易信息的安全。網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)的發(fā)展是降低互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，具有我國(guó)自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)防護(hù)體系對(duì)確保我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融安全具有積極意義。

三、總結(jié)

目前，互聯(lián)網(wǎng)金融才剛剛興起，其還沒(méi)有具體的法律法規(guī)進(jìn)行約束，因此存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)常出現(xiàn)違約的情況，嚴(yán)重威脅消費(fèi)者的財(cái)產(chǎn)安全。其一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，將直接威脅到整個(gè)金融市場(chǎng)的安全。因此，構(gòu)建健全的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)制度，才能確?；ヂ?lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的長(zhǎng)久發(fā)展。（作者單位：海南師范大學(xué)）

參考文獻(xiàn)：

信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文第2篇

我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題研究分析

1 中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

1.1 銀行體制存在缺陷 改革開(kāi)放以前，中國(guó)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，大財(cái)政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計(jì)劃管理和行政約束為主要特征。經(jīng)過(guò)多年改革，國(guó)有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)取得了很大進(jìn)展。但是，中國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問(wèn)題仍待進(jìn)一步解決。公司治理結(jié)構(gòu)根本性缺陷是商業(yè)銀行改革難以深化的焦點(diǎn),也是信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源。公司治理方面的缺陷不但使得中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱，而且也嚴(yán)重制約了國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文第3篇

【關(guān)鍵詞】信用卡 風(fēng)險(xiǎn)管理 社會(huì)信用體系

一、我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展概況

自從1985年中國(guó)銀行珠海分行在我國(guó)發(fā)行第一張信用卡以來(lái)，各大商業(yè)銀行紛紛效仿，信用卡業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，發(fā)卡規(guī)模和授信額度急劇增加。中國(guó)人民銀行公布的《2015年支付體系運(yùn)行總體情況》顯示，截至2015年末，我國(guó)信用卡和借貸合一卡在用發(fā)卡數(shù)量共計(jì)4.32億張。其中，人均持有信用卡0.29張，北京、上海信用卡人均擁有量仍遠(yuǎn)高于全國(guó)平均水平，分別達(dá)到1.34張和1.01張。2015年我國(guó)消費(fèi)性貸款規(guī)模達(dá)18.96萬(wàn)億，其中，信用卡業(yè)務(wù)的授信額度幾近半壁江山。到2015年末，信用卡授信總額為7.08萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)26.43%；信用卡應(yīng)償信貸余額為3.09萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)32.05%。信用卡卡均授信額度1.79萬(wàn)元，授信使用率43.77%，較上年末增加2.08個(gè)百分點(diǎn)。

但另一方面，各銀行盲目擴(kuò)張、惡性競(jìng)爭(zhēng)，其盈利空間不斷壓縮，信用卡貸款資產(chǎn)質(zhì)量日益下降，風(fēng)險(xiǎn)隱患不斷顯現(xiàn)。截至2015年末，信用卡逾期半年未償信貸總額380.27億元，較上年末增加22.63億元，增長(zhǎng)6.33%；信用卡逾期半年未償信貸總額占信用卡應(yīng)償信貸余額達(dá)到1.23%，信用卡違約率繼續(xù)增加，銀行壞賬風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)加大。

因此，當(dāng)前加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理，防范和化解信用卡風(fēng)險(xiǎn)，是亟待解決的問(wèn)題。

二、信用卡風(fēng)險(xiǎn)的類型

信用卡風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出隱蔽性、多發(fā)性、難以預(yù)見(jiàn)性等特點(diǎn)，主要包括以下幾類：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用卡是免擔(dān)保、免保證金、免抵押品的信貸方式，當(dāng)持卡人誠(chéng)信意識(shí)不強(qiáng)，主觀上缺乏按時(shí)足額償還銀行貸款的意愿或客觀上缺乏償還貸款的能力時(shí)，就會(huì)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。惡意透支是最常見(jiàn)的、最難防范的信用卡風(fēng)險(xiǎn)。此外，進(jìn)行信用卡虛假掛失，利用辦理掛失手續(xù)到銀行止付這段時(shí)間差，大量透支使用銀行資金的現(xiàn)象也時(shí)有發(fā)生。

（二）欺詐風(fēng)險(xiǎn)

信用卡欺詐風(fēng)險(xiǎn)是指不法分子利用商業(yè)銀行管理漏洞惡意透支、騙領(lǐng)、冒用、使用偽造或作廢的信用卡詐騙給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。從詐騙的手段看，主要包括偽卡詐騙、偽冒申請(qǐng)?jiān)p騙、非持有人卡詐騙等。此外還存在用遺失偷盜卡詐騙、賬戶接管詐騙等信用卡欺詐風(fēng)險(xiǎn)。

（三）特約商戶風(fēng)險(xiǎn)

特約商戶風(fēng)險(xiǎn)具體表現(xiàn)為：一是部分不法商戶在申請(qǐng)成為銀聯(lián)特約商戶后，為獲取1%～3%的手續(xù)費(fèi)收入，通過(guò)虛假消費(fèi)刷卡為信用卡用戶提供信用卡套現(xiàn)服務(wù)；二是部分特約商戶的工作人員操作不當(dāng)，沒(méi)有按照操作規(guī)程核對(duì)止付名單，就接受了已經(jīng)被止付的信用卡或個(gè)別特約商戶經(jīng)辦人員與持卡人內(nèi)外勾結(jié)，通過(guò)真刷卡，假消費(fèi)的方式套取銀行資金。

（四）發(fā)卡行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部的工作人員違規(guī)操作，或其利用職務(wù)之便與不法分子內(nèi)外勾結(jié)、共同作案，引起發(fā)卡行或客戶資金損失即形成發(fā)卡行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。如銀行內(nèi)部人員冒充持卡人消費(fèi)或取現(xiàn)、偽造或修改取現(xiàn)單、記賬憑證或故意延誤止付名單的發(fā)放等。雖然發(fā)卡行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率較小，但因其隱蔽性較強(qiáng)，對(duì)銀行造成的損失更大。

三、我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的影響因素

各家銀行在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中為了搶占市場(chǎng)份額，片面追求發(fā)卡數(shù)量，難免降低發(fā)卡門檻進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，致使信用卡風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題不斷凸顯。分析影響信用卡風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，對(duì)遏制信用卡風(fēng)險(xiǎn)十分必要。

（一）信息不對(duì)稱

我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的時(shí)間還不長(zhǎng)，缺少權(quán)威的、客觀、中立的個(gè)人信用信息評(píng)估機(jī)構(gòu)。信用卡的資信調(diào)查工作要靠發(fā)卡銀行自身的力量解決，發(fā)卡銀行往往只根據(jù)申請(qǐng)人提供的年齡、性別、職業(yè)、收入等資料來(lái)衡量其信用狀況，審查申請(qǐng)時(shí)也主要靠打電話與申請(qǐng)人工作單位核實(shí)，無(wú)法保證核對(duì)情況的真實(shí)可靠。故而，這種持卡人信息與銀行信息的不對(duì)稱問(wèn)題造成的信用卡風(fēng)險(xiǎn)難以避免。

（二）社會(huì)信用體系不完善，公民信用意識(shí)淡薄

近年來(lái)我國(guó)的社會(huì)信用體系建設(shè)步伐在加快，但依然不夠完善。一些部門對(duì)信息資源實(shí)行壟斷，大量散落在稅務(wù)、工商、公安、海關(guān)等政府職能部門的信息由于部門分割，缺乏信息共享機(jī)制使持卡人的信息難以實(shí)現(xiàn)全面的整合和共享；信用管理和征信制度發(fā)展滯后；各地區(qū)、各部門的信用信息缺乏統(tǒng)一規(guī)則，缺乏有效的信息交流的公共平臺(tái)。在當(dāng)前的社會(huì)中，為了一己私利制假售假、坑蒙拐騙、騙貸偷稅、拖欠款項(xiàng)等不誠(chéng)信現(xiàn)象嚴(yán)重。公民信用意識(shí)的淡薄致使信用卡申請(qǐng)和使用過(guò)程中難以避免違約與欺詐風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（三）銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制不到位

由于信用卡業(yè)務(wù)能給銀行帶來(lái)高盈利，故成為各大銀行競(jìng)相發(fā)展的業(yè)務(wù)重點(diǎn)。為了在信用卡市場(chǎng)中獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，許多銀行盲目追求信用卡發(fā)行規(guī)模，一味追求信用卡增長(zhǎng)速度，不嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)，不斷放寬審核條件， 造成了信用卡貸款質(zhì)量下降，風(fēng)險(xiǎn)隱患增大。

（四）從業(yè)人員素質(zhì)不高

經(jīng)辦信用卡業(yè)務(wù)的部分從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，法律意識(shí)淡薄，為了些許私利進(jìn)行違規(guī)操作。部分信用卡經(jīng)辦人員水平低、難以識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)；批準(zhǔn)人員責(zé)任心不強(qiáng)、把關(guān)不嚴(yán)；管理人員管理失控等。

四、加強(qiáng)我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策與建議

（一）完善社會(huì)信用體系，培育良好的社會(huì)信用環(huán)境

我國(guó)信用卡產(chǎn)業(yè)是在全社會(huì)信用意識(shí)不強(qiáng)、社會(huì)信用體系建立不久的情況下發(fā)展起來(lái)的。為了增強(qiáng)企業(yè)和公民的信用意識(shí)，除了加強(qiáng)誠(chéng)信宣傳外，還需進(jìn)一步完善社會(huì)信用體系，將更多的用戶及其信用信息納入征信體系，并與政府部門、公共事業(yè)部門等加強(qiáng)合作增大信息類型和信息來(lái)源，實(shí)現(xiàn)信息共享。同時(shí)要進(jìn)一步優(yōu)化征信體系管理，適當(dāng)增強(qiáng)征信記錄的靈活性。

（二）真正落實(shí)信用卡風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度

1.嚴(yán)格執(zhí)行信用卡業(yè)務(wù)規(guī)程。商業(yè)銀行信的用卡業(yè)務(wù)要實(shí)現(xiàn)“三分離”，即制卡人員與電腦程序員分離；記賬員與發(fā)卡人員分離；授權(quán)人員與會(huì)計(jì)復(fù)核分離，形成一種相互制約又相互協(xié)調(diào)的關(guān)系。在信用卡審核階段，應(yīng)嚴(yán)格審批權(quán)限和操作流程，嚴(yán)把發(fā)卡關(guān)。在信用卡申請(qǐng)受理環(huán)節(jié)要全面落實(shí)親訪親核的規(guī)定，做到“三親見(jiàn)”，即“親自見(jiàn)到申請(qǐng)人本人、親自見(jiàn)到申請(qǐng)人本人的有效證件、親自見(jiàn)到申請(qǐng)人簽名”，認(rèn)真核查申請(qǐng)人的身份；嚴(yán)禁信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)外包；按規(guī)定加強(qiáng)單位團(tuán)體辦卡的準(zhǔn)入資格審核，禁止在未征得員工同意的情況下與單位合作擅自為員工辦理信用卡。此外，銀行應(yīng)明確內(nèi)部人員的分工，健全崗位職責(zé)，以保障各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。

2.加強(qiáng)貸后風(fēng)險(xiǎn)管理。信用卡透支之后，商業(yè)銀行必須要加強(qiáng)貸后風(fēng)險(xiǎn)管理，根據(jù)客戶的信用額度、具體消費(fèi)情況、償還情況等一系列信息，分析客戶的消費(fèi)偏好、還款意愿、付款能力等，據(jù)此靈活調(diào)整授信策略。對(duì)信用良好，能按時(shí)足額還款的優(yōu)質(zhì)客戶，可適度調(diào)高該客戶的其信用額度。對(duì)償還意愿與償還能力下降的客戶，可考慮終止對(duì)其續(xù)卡行為。

管理部門要進(jìn)一步優(yōu)化考核指標(biāo)，注重信貸績(jī)效考核，對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格控制，對(duì)新增信用卡用戶的不良貸款從嚴(yán)追究責(zé)任。同時(shí)積極拓寬不良資產(chǎn)處置渠道，采用上門催收、電話催收與委托中介催收、司法訴訟等追償方式相結(jié)合。

3.加強(qiáng)對(duì)特約商戶的管控與培訓(xùn)。首先要嚴(yán)格控制特約商戶的準(zhǔn)入，考慮其經(jīng)營(yíng)合法性。要現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查了解特約的商戶的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)務(wù)狀況、信譽(yù)等。要建立特約商戶交易數(shù)據(jù)庫(kù)和監(jiān)控系統(tǒng)，設(shè)置可疑交易監(jiān)控與分析指標(biāo)。發(fā)現(xiàn)商戶涉嫌違規(guī)受理信用卡時(shí)，收單銀行要及時(shí)調(diào)查核實(shí)，并予以糾正；對(duì)受理偽卡、欺詐、套現(xiàn)等違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)商戶，收單銀行應(yīng)立即終止其收單交易，并向公安部門、人民銀行等報(bào)告。此外，對(duì)誠(chéng)實(shí)經(jīng)營(yíng)但信用卡風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和操作能力較低的特約商戶，銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)收銀人員的培訓(xùn)和指導(dǎo)，并定期檢查。

（三）提高信用卡從業(yè)人員的整體素質(zhì)

防范和控制信用卡風(fēng)險(xiǎn)，需要提高信用卡業(yè)務(wù)及管理人員的整體素質(zhì)，建立系統(tǒng)性規(guī)范的業(yè)務(wù)培訓(xùn)制度，進(jìn)行多種形式的培訓(xùn)和考核，實(shí)施業(yè)績(jī)考核與風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任掛鉤的獎(jiǎng)懲機(jī)制，增強(qiáng)工作人員的信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)及風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

（四）建立信用卡保險(xiǎn)機(jī)制，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁

信用卡保險(xiǎn)機(jī)制是信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的一種有效方法。由保險(xiǎn)公司對(duì)持卡人的欠款行為和信用卡被盜刷、遺失或冒用的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承保，保險(xiǎn)期限與信用卡的有效期一致。一旦發(fā)生信用卡遺失、被盜或被冒用，所造成的損失由保險(xiǎn)公司按事先的約定賠償，以保護(hù)持卡人的利益，降低發(fā)卡行的風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)

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信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文第4篇

論文摘要：文章概括了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的影響因素以及體系內(nèi)容，同時(shí)就商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理普遍存在的問(wèn)題，從它的度量模型、體系內(nèi)容方面、內(nèi)部管理文化等進(jìn)行分析，并根據(jù)體系建設(shè)的指導(dǎo)思想提出了相應(yīng)的解決措施。研究表明，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不完善，銀行自身應(yīng)該從多方面努力才能完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系以保證銀行生存和發(fā)展上的安全。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的概述

1．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)一般定義為銀行的借款人或交易對(duì)象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風(fēng)險(xiǎn)(defaultrisk)，指交易一方不愿或無(wú)力支付約定款項(xiàng)而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)(creditspreadrisk)，指由于信用品質(zhì)的變化引起信用價(jià)差的變化而導(dǎo)致的損失。以銀行實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)資本配置為參考，信用風(fēng)險(xiǎn)占銀行總體風(fēng)險(xiǎn)暴露的60％，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)則僅各占20％。狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)通常指信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行本身以經(jīng)營(yíng)信用為基礎(chǔ)，作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，其信貸風(fēng)險(xiǎn)與生俱來(lái)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行需要管理的風(fēng)險(xiǎn)也逐步增多，其信用風(fēng)險(xiǎn)依然是最大風(fēng)險(xiǎn)，以我國(guó)為例，據(jù)了解在剝離大量不良資產(chǎn)的前提下，2005年末，全國(guó)商業(yè)銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國(guó)有銀行不良貸款高達(dá)10274億元，不良貸款率高達(dá)10．49％。并且，在開(kāi)放的市場(chǎng)中，新增的各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)都將最終表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生與發(fā)展趨勢(shì)。

(1)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生。縱觀商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理從產(chǎn)生到發(fā)展已經(jīng)完成了從傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理至現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重大轉(zhuǎn)折。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理可以追溯到20世紀(jì)50年代前期，主要經(jīng)歷了負(fù)債管理、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理三個(gè)階段?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理源于2O世紀(jì)80年代初期，國(guó)際上多家銀行受信用風(fēng)險(xiǎn)的影響而紛紛倒閉，商業(yè)銀行由此開(kāi)始普遍重視對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理的研究，我國(guó)尤其在1997年的亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，更深刻意識(shí)到：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、體系已經(jīng)到了必須重新研究的階段，于是商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)在這樣的背景應(yīng)運(yùn)而生。

(2)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的發(fā)展趨勢(shì)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系在當(dāng)前又有了新的發(fā)展趨勢(shì)，如管理理念由保守型向進(jìn)取型轉(zhuǎn)變，由單純控制信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)越來(lái)越傾向于積極地、富有進(jìn)取地管理信用風(fēng)險(xiǎn)，以在可接受的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露下，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率最大化；管理方式由人工管理發(fā)展到運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行管理，而且信息透明度越來(lái)越高，銀行業(yè)可充分共享包括銀行在內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開(kāi)記錄等；管理工具由內(nèi)部控制工具發(fā)展到外部交易工具；管理手段由靜態(tài)向動(dòng)態(tài)方向發(fā)展；管理內(nèi)容由單一資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理向資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展，并更加注重全面風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行更注重將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和其他多種風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的體系中，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理；由各自為政向市場(chǎng)化、法制化方向發(fā)展；建立了完善的信用管理機(jī)構(gòu)和有效的個(gè)人、企業(yè)信用評(píng)估體系。

3．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的影響因素。信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系是外部因素和內(nèi)部因素共同作用的結(jié)果。外部因素指由外界決定、商業(yè)銀行無(wú)法控制的因素，如國(guó)家經(jīng)濟(jì)狀況改變、社會(huì)政治因素變動(dòng)以及自然災(zāi)害等不可抗拒因素。內(nèi)部因素是指商業(yè)銀行對(duì)待信貸風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，它直接決定了信貸資產(chǎn)質(zhì)量高低和信貸風(fēng)險(xiǎn)大小，這種因素滲透到商業(yè)銀行的貸款政策、信用分析和貸款監(jiān)督等信貸管理的各個(gè)方面。

4．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程滲透在所有業(yè)務(wù)中和銀行管理的所有層次。目前，國(guó)際活躍銀行普遍采用金字塔式的風(fēng)險(xiǎn)管理體系;

該體系可以涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)；此外，風(fēng)險(xiǎn)管理體系還引入了風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、壓力測(cè)試、情景分析等概念和方法。隨著改革開(kāi)放的進(jìn)一步深入和中國(guó)加入WTO，外資金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始進(jìn)入國(guó)內(nèi)，國(guó)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和管理方法逐漸傳人我國(guó)，一些對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理比較重視、觀念比較先進(jìn)的國(guó)內(nèi)銀行開(kāi)始認(rèn)識(shí)到對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性，開(kāi)始慢慢嘗試建立自己的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。例如，中國(guó)銀行率先在總行成立全球風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理部，對(duì)中國(guó)銀行的全球業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中存在的問(wèn)題

信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生通常具有突發(fā)性、不可逆性和傳遞性特點(diǎn)，而銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的較多問(wèn)題，使信用風(fēng)險(xiǎn)的控制能力是有限的。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在較大問(wèn)題，主要還是由于銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏系統(tǒng)性和實(shí)效性所致。

1．運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)度量模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量的主觀評(píng)價(jià)色彩濃厚，長(zhǎng)期以來(lái)采取的是由信貸主管人員在分析借款對(duì)象財(cái)務(wù)報(bào)表和近期往來(lái)結(jié)算記錄后進(jìn)行信貸決策的主觀評(píng)價(jià)色彩濃厚的傳統(tǒng)方法，是靜態(tài)和被動(dòng)的管理方式?？陀^上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國(guó)商業(yè)銀行為例，目前我國(guó)大部分的征信公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、收入低、效益差，業(yè)務(wù)開(kāi)展上也不盡如人意：個(gè)人征信剛剛起步，征信的數(shù)據(jù)量很小，限制了其使用范圍；企業(yè)之間信息不互通，透明度差，很多企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)無(wú)從搜集，已公開(kāi)的一些大企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也存在著失真現(xiàn)象。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系尚不成熟。商業(yè)銀行缺乏一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)估體系，尚未建立起有效的預(yù)警、監(jiān)測(cè)、轉(zhuǎn)移和防范機(jī)制。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估整體水平較低，缺乏對(duì)個(gè)體信用風(fēng)險(xiǎn)基本要素及其損失的度量問(wèn)題的定量研究，先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)模型的使用幾乎沒(méi)有開(kāi)展，難以準(zhǔn)確地識(shí)別和度量經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際上比較活躍的定量技術(shù)方法是VAR度量，目前國(guó)內(nèi)對(duì)VAR方法的使用還主要限于交易或部門層次，在銀行層次的運(yùn)用還很少。商業(yè)銀行普遍沒(méi)有建立起以科學(xué)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量機(jī)制為基礎(chǔ)的事前風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制——風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。由此導(dǎo)致了商業(yè)銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒(méi)有建立具有高效的風(fēng)險(xiǎn)防范和轉(zhuǎn)移功能的衍生產(chǎn)品以及證券化技術(shù)轉(zhuǎn)移和分散管理機(jī)制。以中圈工商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系為例.

3．商、世銀行未建立起有關(guān)信用資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)庫(kù)。隨著信息時(shí)代的到來(lái)．信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長(zhǎng)足的進(jìn)展。但是由于商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。目前商業(yè)銀行已經(jīng)或正在建立的信用管理信息系統(tǒng)主要是信息采集系統(tǒng)，以收集客戶信息，提供綜合查詢和統(tǒng)計(jì)報(bào)表等功能為主，大部分商業(yè)銀行缺少企業(yè)詳盡完整的信息數(shù)據(jù)庫(kù)，缺乏模型分析，銀行無(wú)法迅速傳遞、反饋和分析信息，以便及時(shí)解決商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

4．尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化。由于長(zhǎng)期受漠視風(fēng)險(xiǎn)的思維定式以及行為慣性的影響，目前商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)比較薄弱，多數(shù)工作人員對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管坪的認(rèn)識(shí)不夠充分，信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念陳舊，已不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。從我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)看，信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為：對(duì)銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系認(rèn)識(shí)不夠充分和對(duì)銀行發(fā)展的眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識(shí)不夠充分。

5．金融市場(chǎng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)不健全，信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏。現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一門技術(shù)性非常強(qiáng)、非常復(fù)雜的新興的管理科學(xué)，要求銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范措施。因此，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才與風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)代化的要求相比顯得十分匱乏。商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型加專家型的金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才和先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)人才。

三、進(jìn)一步完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

1．建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。要盡可能地提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，就需要建立一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，并在日常業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中得到良好的執(zhí)行。商業(yè)銀行應(yīng)該把下一步信息化建設(shè)焦點(diǎn)放在信用風(fēng)險(xiǎn)管理之上。首先要加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)。其次，在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，做好商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)。商業(yè)銀行應(yīng)以改造和完善資產(chǎn)評(píng)級(jí)制度，特別是改造和完善貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度為切人點(diǎn)，逐步建立起以市場(chǎng)為導(dǎo)向和客戶為中心的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理體系。最后，針對(duì)目前國(guó)內(nèi)信用環(huán)境較差的實(shí)際，研究、開(kāi)發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。通過(guò)量化和建模的方法，甄刖虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，從源頭扼制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。運(yùn)用適當(dāng)模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)，并建立健全數(shù)據(jù)庫(kù)，致力于開(kāi)發(fā)新的度量模型。注意信貸資料的收集。完善信貸檔案管理，做到專人負(fù)責(zé)、資料完整。組織科技人員統(tǒng)一開(kāi)發(fā)適合本行的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)。商業(yè)銀行還應(yīng)與有關(guān)政府部門和科研機(jī)構(gòu)一起，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型進(jìn)行改進(jìn)。或量體裁衣式地開(kāi)發(fā)新的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，使之更好適應(yīng)我國(guó)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。

2．逐步建立健全內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。內(nèi)部評(píng)級(jí)法在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用應(yīng)按照實(shí)施階段和條件，分為在制定貸款審批權(quán)限結(jié)構(gòu)、貸后管理、貸款組合報(bào)告與分析等三個(gè)方面的應(yīng)用和在設(shè)定信用風(fēng)險(xiǎn)限額、確定貸款損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、資本分配與績(jī)效評(píng)估的應(yīng)用這樣兩個(gè)層次。前一個(gè)層次在近期可以實(shí)現(xiàn)，后一個(gè)層次在較長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)才能夠?qū)崿F(xiàn)。

3．建立獨(dú)立體系，完善管理流程。在完善的公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，建立相互獨(dú)立的、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。應(yīng)先明確董事會(huì)是銀行管理的最高權(quán)力和決策機(jī)構(gòu)，下設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)負(fù)責(zé)起草風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的管理。監(jiān)事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)委員會(huì)，對(duì)董事會(huì)成員進(jìn)行監(jiān)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略必須強(qiáng)調(diào)的是只能自上而下，不能自下而上。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)在系統(tǒng)內(nèi)得到充分的認(rèn)識(shí)，其制定、審批、分解執(zhí)行和監(jiān)督流程必須得到相應(yīng)的組織制度保障。完善全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，則要逐步做到按產(chǎn)品、地區(qū)、業(yè)務(wù)、主線來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)；全面收集銀行的業(yè)務(wù)管理數(shù)據(jù)。特別是要嚴(yán)格實(shí)行貸款授權(quán)審批機(jī)制。由總行依據(jù)分行的資產(chǎn)負(fù)債情況，授權(quán)分行信貸委員會(huì)一個(gè)最高審批限額，分行依據(jù)最高限額向分行信貸委員會(huì)成員轉(zhuǎn)授權(quán)，核定每個(gè)委員的集體審批權(quán)限，當(dāng)發(fā)生貸款時(shí)，先由信貸人員對(duì)企業(yè)資信全面評(píng)估，再交由信貸委員會(huì)委員批準(zhǔn)生效，若貸款超過(guò)一定數(shù)額，則需報(bào)上級(jí)行信貸委員會(huì)核準(zhǔn)，從而形成分層次的貸款授權(quán)審批制度。對(duì)那些不使用的流程應(yīng)及時(shí)廢除。

4．樹(shù)立重視風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)管理的企業(yè)文化。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，培育良好的社會(huì)信用意識(shí)和法律意識(shí)，既是金融健康發(fā)展的必要條件，也是創(chuàng)建金融安全的～項(xiàng)基礎(chǔ)工作，因此商業(yè)銀行要會(huì)同有關(guān)方面，在全社會(huì)廣泛開(kāi)展教育和風(fēng)險(xiǎn)教育，引導(dǎo)教育所有金融市場(chǎng)參與者充分認(rèn)識(shí)到信用風(fēng)險(xiǎn)的危害性。在銀行內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹(shù)立囊括各個(gè)部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，推行涵蓋事前預(yù)測(cè)、事中管理、事后處置的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理行為，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展。信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一種融現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想、管理理念、風(fēng)險(xiǎn)控制行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境等要素于一體的企業(yè)文化。商業(yè)銀行應(yīng)倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹(shù)立全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，要將個(gè)人行為與企業(yè)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展有機(jī)結(jié)合起來(lái)。通過(guò)建立這一風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使員工以誠(chéng)實(shí)守信、審慎務(wù)實(shí)的態(tài)度來(lái)對(duì)待每一次信貸調(diào)查，以對(duì)客戶負(fù)責(zé)、對(duì)全行負(fù)責(zé)、對(duì)自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，正確審批每一筆業(yè)務(wù)，建立一支品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、技術(shù)精湛的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

5．成立專門的機(jī)構(gòu)、培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。商業(yè)銀行的正常運(yùn)營(yíng)與其機(jī)構(gòu)的合理設(shè)置是分不開(kāi)的，商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置大都要遵循合理分工相互協(xié)調(diào)的原則，統(tǒng)一指揮、權(quán)責(zé)一致、提高效率的原則，加快內(nèi)部稽核機(jī)構(gòu)建設(shè)，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接獨(dú)立于最高管理者。同時(shí)有相當(dāng)權(quán)威的某個(gè)人或某個(gè)小規(guī)模的委員會(huì)負(fù)責(zé)，以確保最高管理者關(guān)注實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心技術(shù)，要提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，必須培養(yǎng)高素質(zhì)的人才隊(duì)伍?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理需要精通金融學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)學(xué)、計(jì)算機(jī)的復(fù)合型人才。而我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)、能力結(jié)構(gòu)都還很難適應(yīng)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，因此必須培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文第5篇

一、鋼鐵貿(mào)易企業(yè)基于市場(chǎng)占有率目標(biāo)優(yōu)化的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施背景

1.是落實(shí)集團(tuán)公司關(guān)于強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。為適應(yīng)寶鋼新一輪“精品＋規(guī)?！钡膽?zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，集團(tuán)公司提出了建設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的部署，要求全面推行信用風(fēng)險(xiǎn)管理，為擴(kuò)大產(chǎn)品銷售，提高市場(chǎng)占有率提供有效的信用支持。

2.是擴(kuò)大產(chǎn)品銷售，提升寶鋼產(chǎn)品在北方市場(chǎng)占有率，加快公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。寶鋼產(chǎn)品前期在產(chǎn)品質(zhì)量和價(jià)格上的領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)受到嚴(yán)重的挑戰(zhàn)，授信交易方式已成為鋼鐵企業(yè)生存發(fā)展的基礎(chǔ)和提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵因素。

3.是克服公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理滯后，全面提升信用管理水平和防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的需要。相對(duì)于美國(guó)鋼鐵企業(yè)，北方公司同國(guó)內(nèi)大多鋼鐵貿(mào)易企業(yè)一樣，在賒銷比例、壞帳率、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與管理等方面存在較大差距，因此，構(gòu)建一個(gè)穩(wěn)健的客戶銷售信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，全面提升信用管理水平，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，是增強(qiáng)公司競(jìng)爭(zhēng)力的迫切需要。

二、鋼鐵貿(mào)易企業(yè)基于市場(chǎng)占有率目標(biāo)優(yōu)化的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵和主要做法

鋼鐵貿(mào)易企業(yè)基于市場(chǎng)占有率目標(biāo)優(yōu)化的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵是：為了擴(kuò)大寶鋼產(chǎn)品在區(qū)域市場(chǎng)的銷售規(guī)模，提升市場(chǎng)占有率，充分發(fā)揮信用對(duì)銷售的支持和拉動(dòng)作用，通過(guò)在理念、組織、客戶資信動(dòng)態(tài)管理等方面持續(xù)改進(jìn)，建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以市場(chǎng)占有率目標(biāo)為導(dǎo)向，在多目標(biāo)優(yōu)化平衡和風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上，有效利用信用交易這一新的競(jìng)爭(zhēng)手段，從而以有限的信用資金占用，擴(kuò)大了銷售規(guī)模、優(yōu)化了資金效率、提升了客戶滿意度，提高了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和應(yīng)對(duì)激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力。其主要做法是：

1.建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)文化，樹(shù)立信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念。北方公司高度重視信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，提出了“全員參與，學(xué)用結(jié)合”的原則，用較短時(shí)間將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念深植于企業(yè)的文化和員工的心中，實(shí)現(xiàn)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念、戰(zhàn)略、行動(dòng)的統(tǒng)一。

2.構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，落實(shí)組織保障。在整體管理框架中，構(gòu)建嚴(yán)密的雙重信用風(fēng)險(xiǎn)管理保障機(jī)制：各部門作為信用風(fēng)險(xiǎn)管理的第一重保障，是所管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任者；第二重保障是成立了“信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)小組”和“信用風(fēng)險(xiǎn)管理決策領(lǐng)導(dǎo)小組”，分別進(jìn)行日常工作的協(xié)調(diào)、推進(jìn)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)。

3.制定相關(guān)制度，再造業(yè)務(wù)流程

（1）制定相關(guān)制度。按照寶鋼國(guó)際總部要求，建立了《交易對(duì)象授信管理規(guī)定》、《信用管理制度》、《信用總額管理辦法》等制度，包括：信用風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)、信用標(biāo)準(zhǔn)、總額管理、日常管理、客戶檔案管理、應(yīng)收賬款的管理和商賬的催收等。

（2）再造業(yè)務(wù)流程：縱向申報(bào)制度和橫向通報(bào)制度。對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理和再造，實(shí)現(xiàn)從申請(qǐng)、評(píng)估、授信到監(jiān)控的全流程管理。

4.對(duì)授信客戶資信狀況實(shí)施動(dòng)態(tài)管理

（1）資信調(diào)查管理。對(duì)于影響公司業(yè)務(wù)的重大客戶，當(dāng)對(duì)其信用狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度把握不強(qiáng)時(shí)，可委托專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查或購(gòu)買專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)報(bào)告。

（2）客戶評(píng)估管理。信用評(píng)估是指根據(jù)交易對(duì)象相關(guān)信息材料，通過(guò)一定的流程和方法等對(duì)交易對(duì)象的信用狀況進(jìn)行綜合評(píng)判。

（3）客戶授信管理

信用決策。對(duì)客戶是否授信，是由公司經(jīng)營(yíng)管理層組成的信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行決策，并按照制度規(guī)定報(bào)上級(jí)主管部門進(jìn)行備案或?qū)徟?/p>

信用下達(dá)。由信用管理人員制作“授信通知”，審批后，向相關(guān)部門下達(dá)授信通知，同時(shí)啟動(dòng)監(jiān)控流程。

信用分類。授信分為循環(huán)信用額度和臨時(shí)信用額度，循環(huán)信用額度的周期一般為一年，年初授信，循環(huán)使用，半年調(diào)整一次；臨時(shí)信用額度，按次申請(qǐng)，一次使用，不能循環(huán)。

信用標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)已評(píng)估客戶信用額度使用情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤,以調(diào)整信用額度及監(jiān)控應(yīng)收賬款管理的風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)跟蹤結(jié)果不斷調(diào)整授信政策。

（4）授信監(jiān)控管理。在信用業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中，進(jìn)行嚴(yán)格跟蹤和管理，對(duì)于出現(xiàn)當(dāng)月或累計(jì)平均信用占用總額超過(guò)預(yù)算目標(biāo)的情況，詳細(xì)分析原因并說(shuō)明擬采取的管理措施，確保年度信用占用總額不突破預(yù)算目標(biāo)。

(5）客戶檔案管理。綜合收集客戶信息、交易記錄以及財(cái)務(wù)信息，建立全面的客戶信用管理檔案。

5.將信用資金納入預(yù)算，實(shí)施總額控制

信用總額：指本公司提供給全部客戶的信用總量。

信用額度總額＝∑客戶信用額度。

信用占用總額＝∑某一時(shí)點(diǎn)客戶信用占用額。

為防范整體信用風(fēng)險(xiǎn)，遵循寶鋼信用風(fēng)險(xiǎn)管理“預(yù)算管理，總量控制，規(guī)模匹配，持續(xù)優(yōu)化”的總體管理原則，實(shí)行信用總額管理制度。

公司信用總額控制目標(biāo)制定的依據(jù)：信用總額以滿足銷售增長(zhǎng)率為導(dǎo)向，綜合平衡其他制約因素確定。一般情況下，以下述指標(biāo)為據(jù)：公司上年末凈資產(chǎn)的15％內(nèi)；客戶信用業(yè)務(wù)比管理標(biāo)桿值≤10.5%；資產(chǎn)負(fù)債率≤95%；銷售增長(zhǎng)率≥10%；凈資產(chǎn)收益率≥30%。

對(duì)客戶的單體授信額度控制標(biāo)準(zhǔn)：近兩年經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表反映其資產(chǎn)負(fù)債率均不高于75%，信用額度占該報(bào)表反映的有形凈資產(chǎn)的比例均不大于10％。

6.構(gòu)建支撐信用風(fēng)險(xiǎn)管理的信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)資源共享

(1)ERP系統(tǒng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。在ERP管理系統(tǒng)中，針對(duì)授信業(yè)務(wù)，開(kāi)發(fā)了授信額度管理模塊，包括授信額度維護(hù)、額度每日使用情況、合同使用情況跟蹤和授信跟蹤匯總表等管理內(nèi)容，對(duì)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)從合同簽約、授信、下發(fā)，到發(fā)貨、到期提醒、收款等各個(gè)環(huán)節(jié)的在線實(shí)時(shí)監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)營(yíng)銷、業(yè)務(wù)、物流、財(cái)務(wù)全崗位的信用信息資源共享。

(2)信用管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分析功能。對(duì)授信客戶額度的使用情況、實(shí)際占用情況、占用峰值情況等進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，對(duì)即將超期的客戶授信予以到期前的提醒，對(duì)已經(jīng)超期形成欠款或壞賬的授信客戶制定對(duì)策，進(jìn)入商賬催收環(huán)節(jié)，如有必要啟動(dòng)債權(quán)保障機(jī)制。