投資估算編制方法
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投資估算編制方法范文第1篇
2006年,中國(guó)石油天然氣股份有限公司頒布的《石油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究投資估算編制規(guī)定》(油計(jì)字[2006]945號(hào))和國(guó)家發(fā)展改革委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)(第三版)》(發(fā)改投資[2006]1325號(hào))的實(shí)施,對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投資估算和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)提出了更高、更細(xì)的要求,也給技術(shù)經(jīng)濟(jì)專業(yè)增加了很多的工作和難題。
1•1存在的問(wèn)題
(1)投資估算指標(biāo)綜合內(nèi)容太多。新的投資估算編制辦法要求估算工作項(xiàng)目更細(xì),特別是油氣集輸系統(tǒng)中的站場(chǎng)工程和長(zhǎng)輸管道的線路工程。例如長(zhǎng)輸管道的線路工程,原編制辦法要求分別列出管溝土石方、管道及安裝兩項(xiàng)投資即可,而新的編制辦法則要求必須分別列出管溝土石方、管材、管段運(yùn)輸、管段組裝焊接、管道試壓及干燥、管道無(wú)損檢測(cè)等數(shù)項(xiàng)投資,因此,目前急需解決投資估算指標(biāo)細(xì)化的問(wèn)題,調(diào)整投資估算指標(biāo)科目及綜合的內(nèi)容。
(2)規(guī)劃設(shè)計(jì)工程量深度不夠。原投資估算編制方法規(guī)定采用“以指標(biāo)法為主、工程量及系數(shù)法為輔進(jìn)行估算”,而新的投資估算編制方法要求“原則上采用工程量法進(jìn)行詳細(xì)估算”,解決目前規(guī)劃設(shè)計(jì)工程量深度不夠、工程量開(kāi)列太粗的問(wèn)題迫在眉睫。
(3)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件需要完善。原有的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件,部分表格設(shè)置和指標(biāo)計(jì)算不能完全滿足《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)(第三版)》的要求。另外隨著油田滾動(dòng)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的增多,也要求油田產(chǎn)能建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)軟件進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。因此,經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件急需完善。
1•2對(duì)策
(1)按照新的投資估算編制辦法要求,細(xì)化投資估算指標(biāo),研究投資估算指標(biāo)編制辦法及實(shí)施細(xì)則,使得其指標(biāo)滿足投資估算編制要求。
(2)由經(jīng)濟(jì)專業(yè)牽頭,研究編寫(xiě)一套投資估算工程量開(kāi)列細(xì)則,確保估算工程量的深度及準(zhǔn)確性。
(3)逐步完善經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件,包括評(píng)價(jià)軟件的基本報(bào)表和輔助報(bào)表,增加風(fēng)險(xiǎn)分析、項(xiàng)目滾動(dòng)開(kāi)發(fā)計(jì)算功能,實(shí)現(xiàn)評(píng)價(jià)報(bào)告自動(dòng)生成功能,提高經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的工作效率。
2初步設(shè)計(jì)概算
2•1存在的問(wèn)題
(1)建筑設(shè)計(jì)概算指標(biāo)過(guò)于細(xì)化。外油田編制的建筑設(shè)計(jì)概算,是以房屋平米指標(biāo)體現(xiàn)的,而大慶油田現(xiàn)行的概算指標(biāo),是根據(jù)預(yù)算定額按照土石方工程、基礎(chǔ)工程、墻壁工程、腳手架工程、梁柱工程、樓地面工程、房蓋工程、門(mén)窗工程、裝飾工程、構(gòu)筑物工程、垂直運(yùn)輸、建筑物超高增加人工機(jī)械、機(jī)械場(chǎng)外運(yùn)輸安拆及塔吊基礎(chǔ)軌道鋪拆等分章節(jié)編制的,其指標(biāo)劃分過(guò)于細(xì)化,既增加了設(shè)計(jì)成本,又影響了工作效率。
(2)防腐、保溫材料更新快,指標(biāo)滯后。近幾年,油田防腐、保溫材料發(fā)展迅速,其種類也越來(lái)越多,每年編制的防腐、保溫概算指標(biāo),只能對(duì)編制期以前出現(xiàn)的防腐、保溫材料進(jìn)行補(bǔ)充,對(duì)編制期以后出現(xiàn)的新型材料,現(xiàn)有的概算指標(biāo)不能滿足要求,防腐、保溫指標(biāo)存在滯后問(wèn)題。
(3)部分小型單項(xiàng)工程概算指標(biāo)綜合內(nèi)容過(guò)多。為了方便設(shè)計(jì)概算編制,根據(jù)近年設(shè)計(jì)的定型圖紙,編制了《大慶油田建設(shè)工程小型單項(xiàng)工程概算指標(biāo)》,其綜合程度高,部分設(shè)備和全部材料費(fèi)已經(jīng)綜合進(jìn)來(lái)。但由于近兩年新產(chǎn)品更新快、品種多、價(jià)格波動(dòng)頻繁,造成投資偏差。如井口組合閥,概算指標(biāo)綜合編制了兩種,而現(xiàn)在出現(xiàn)了多種,單價(jià)在3000~8000元不等,其指標(biāo)不能完全滿足概算的編制要求。
2•2對(duì)策
(1)研究確定建筑設(shè)計(jì)概算指標(biāo)編制方法,編制一套綜合性高、實(shí)用性強(qiáng)的建筑設(shè)計(jì)概算指標(biāo),滿足提高工作效率的要求。
投資估算編制方法范文第2篇
在編制項(xiàng)目的投資估算時(shí)，一般考慮三個(gè)方面：固定項(xiàng)目投資、其他費(fèi)用、利息與流動(dòng)資金。固定項(xiàng)目投資又分為動(dòng)態(tài)與靜態(tài)兩部分，對(duì)這一投資的預(yù)算通常有四種估算方法。第一種指標(biāo)估算法，即根據(jù)各種具體的指標(biāo)，對(duì)工程進(jìn)行的估算。以同類的工程項(xiàng)目作為參考，制定工程項(xiàng)目資金的指標(biāo)，并根據(jù)項(xiàng)目獨(dú)有的特征進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，最后做出預(yù)算。第二種是根據(jù)資金的周轉(zhuǎn)率來(lái)估算。總投資金額等于年銷售總額與資金周轉(zhuǎn)率之比。即總投資金額=年銷售總額/資金周轉(zhuǎn)率第三種是根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模指數(shù)的進(jìn)行估算。用公式表示為C2=C1(Q2/Q1)nCf，其中C1與Q1分別表示的是同類項(xiàng)目的投資金額與生產(chǎn)規(guī)模；C2與Q2則分別表示將要投入建設(shè)的項(xiàng)目的投資金額與生產(chǎn)規(guī)模；Cf指綜合調(diào)整系數(shù)，顯示著不同時(shí)間、地點(diǎn)各類費(fèi)用的波動(dòng)；n代表的是生產(chǎn)規(guī)模指數(shù)，在0到1的區(qū)間內(nèi)變動(dòng)，可以等于或1。第四種方法是根據(jù)比例進(jìn)行估算。用公式表示為C=E(1+f1p1+f2p2+…fnpn)+I，其中C表示將要投入建設(shè)的項(xiàng)目的投資金額；E則表示根據(jù)當(dāng)時(shí)當(dāng)?shù)氐奈飪r(jià)對(duì)設(shè)備、材料等費(fèi)用的綜合；f1到fn表示由于時(shí)間變化，各種費(fèi)用產(chǎn)生波動(dòng)的綜合調(diào)整系數(shù)；p1到pn表示項(xiàng)目工程費(fèi)用在設(shè)備費(fèi)用中所占的比例；I表示將要投入建設(shè)的項(xiàng)目會(huì)涉及到的其他費(fèi)用。項(xiàng)目建設(shè)中的其他費(fèi)用要根據(jù)國(guó)家對(duì)稅率、匯率等方面的規(guī)定，依據(jù)項(xiàng)目的具體情況進(jìn)行估算編制。對(duì)利息與流動(dòng)資金的估算一定要與專業(yè)的人員進(jìn)行探討，確保數(shù)據(jù)的可靠性。建設(shè)期與投資計(jì)對(duì)建設(shè)期利息的多少有直接的影響，所以資金的投入與流動(dòng)資金的確定都需要要經(jīng)過(guò)經(jīng)濟(jì)技術(shù)人員的多方面比較與評(píng)估才能完成，經(jīng)濟(jì)技術(shù)人員是完善項(xiàng)目投資估算的依托。
二、注意事項(xiàng)
(一)費(fèi)用預(yù)算是否合理
在對(duì)項(xiàng)目投資估算進(jìn)行編制的過(guò)程中，要正確安排各種費(fèi)用所占的項(xiàng)目投資比例，要有側(cè)重點(diǎn)。通常設(shè)備材料的比重最大，要超過(guò)總投資的百分之五十，如果其中的進(jìn)口設(shè)備較多，那么資金所占比例將會(huì)在百分之六十以上；建筑工程費(fèi)與安裝工程費(fèi)的比重較少。因此能否有效控制投資資金的金額，把握好設(shè)備投資預(yù)算是關(guān)鍵，要注意市場(chǎng)價(jià)格的浮動(dòng)變化，選擇合理的設(shè)備投資，避免不必要的損失。除此之外，項(xiàng)目投資的估算中還要包含一部分預(yù)備資金，打好提前量，避免在建設(shè)過(guò)程中由于漲價(jià)等突發(fā)狀況帶來(lái)的資金緊張。尤其是工程較為復(fù)雜的項(xiàng)目，預(yù)備資金要適當(dāng)?shù)脑黾印?/p>
(二)參考數(shù)據(jù)是否有價(jià)值
估算的過(guò)程中常會(huì)找同類的工程項(xiàng)目估算進(jìn)行參考，這時(shí)就要注意這些數(shù)據(jù)是否有參考價(jià)值。要考慮到參考數(shù)據(jù)的實(shí)效性與準(zhǔn)確性，相差時(shí)間較長(zhǎng)的工程項(xiàng)目預(yù)算，其參考價(jià)值就會(huì)小很多。另外，有些項(xiàng)目具有特殊性，如：拆遷改造，還建等，這其中的支出費(fèi)用要超出普通的工程，因此計(jì)算時(shí)要避免重復(fù)與漏項(xiàng)。(三)地方法規(guī)、行情是否熟識(shí)近年來(lái)，建筑市場(chǎng)的壁壘逐漸被打破，很多企業(yè)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行跨地區(qū)的承包建設(shè)。而地區(qū)間的法規(guī)、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等不盡相同，企業(yè)對(duì)項(xiàng)目所在地的行情不了解，在項(xiàng)目編制的過(guò)程中就會(huì)出現(xiàn)偏差。因此，承建單位一定要對(duì)項(xiàng)目所在地提前進(jìn)行考察，根據(jù)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)指標(biāo)對(duì)工程展開(kāi)投資估算，制定合理的投資計(jì)劃。
三、結(jié)語(yǔ)
投資估算編制方法范文第3篇
關(guān)鍵字 公路工程 決策 造價(jià)
中圖分類號(hào)：X734 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：
公路工程基本的建設(shè)程序主要分為六個(gè)階段即：（1）項(xiàng)目建議書(shū)及可行性的研究階段；（2）初步設(shè)計(jì)及技術(shù)設(shè)計(jì)階段；（3）施工圖設(shè)計(jì)階段；（4）招投標(biāo)階段；（5）工程施工階段；（6）竣工驗(yàn)收階段。公路工程造價(jià)是指公路工程建設(shè)項(xiàng)目從第一階段開(kāi)始到最后一個(gè)階段止的全過(guò)程所需花費(fèi)的費(fèi)用，公路工程建設(shè)項(xiàng)目的造價(jià)必須嚴(yán)格按照其建設(shè)的基本程序進(jìn)行管理和控制。因此，對(duì)應(yīng)公路工程建設(shè)項(xiàng)目的每一個(gè)階段都有相應(yīng)的造價(jià)編制與管理，而其第一個(gè)階段項(xiàng)目建議書(shū)及可行性的研究階段也稱之為公路工程基本建設(shè)項(xiàng)目的決策階段，其對(duì)應(yīng)的造價(jià)管理為投資估算。
公路工程項(xiàng)目的決策是指對(duì)擬建公路工程項(xiàng)目從必要性及可行性兩方面進(jìn)行技術(shù)及經(jīng)濟(jì)的論證，并對(duì)多個(gè)建設(shè)方案進(jìn)行技術(shù)和經(jīng)濟(jì)的比選并作出決定的過(guò)程。因此，正確科學(xué)的決策是合理確定公路工程項(xiàng)目造價(jià)并進(jìn)行有效控制的前提。
一、 公路工程建設(shè)項(xiàng)目的決策與其造價(jià)的關(guān)系
（1）正確決策是合理編制公路工程造價(jià)的前提
對(duì)公路工程項(xiàng)目的正確決策即對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的可行性進(jìn)行科學(xué)恰當(dāng)?shù)卦u(píng)估與判定，并選擇最優(yōu)的工程建設(shè)方案的過(guò)程。最優(yōu)的工程建設(shè)方案意味著某一特定的工程在技術(shù)和經(jīng)濟(jì)上都是最優(yōu)的，也就是說(shuō)在保證特定工程質(zhì)量的前提下其消耗資源最少、對(duì)環(huán)境影響最小及成本最低。因此，建設(shè)者對(duì)公路工程項(xiàng)目的決策直接影響著項(xiàng)目造價(jià)，而正確的造價(jià)可以為建設(shè)者減少許多不必要的資源浪費(fèi)。
（2）項(xiàng)目決策的內(nèi)容是決定項(xiàng)目造價(jià)的基礎(chǔ)
對(duì)公路工程建設(shè)項(xiàng)目的造價(jià)管理與控制貫穿在整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程，但是在決策階段關(guān)于項(xiàng)目的各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)的決定對(duì)項(xiàng)目的整個(gè)建設(shè)過(guò)程的造價(jià)都有著十分重要的影響。根據(jù)相關(guān)資料的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，在公路工程項(xiàng)目建設(shè)的各階段造價(jià)管理中，決策階段的造價(jià)編制及其控制對(duì)工程總造價(jià)的影響程度達(dá)到了近80%。
（3）工程造價(jià)是影響項(xiàng)目決策的因素之一
對(duì)項(xiàng)目多個(gè)建設(shè)方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)的比選時(shí)，其投資成本也是影響項(xiàng)目決策的依據(jù)，因此，在項(xiàng)目決策決定項(xiàng)目造價(jià)的同時(shí)，項(xiàng)目造價(jià)同時(shí)也反過(guò)來(lái)影響著項(xiàng)目的決策。
二、 公路工程建設(shè)項(xiàng)目決策階段造價(jià)的主要影響因素
影響公路工程建設(shè)項(xiàng)目決策階段造價(jià)的主要因素主要有三個(gè)方面：（1）公路項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)模及其技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；（2）公路工程項(xiàng)目建設(shè)的地點(diǎn)及施工方案；（3）建設(shè)過(guò)程中的環(huán)境保護(hù)措施。
（1）公路項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)模及其技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)
公路工程項(xiàng)目的顯著特點(diǎn)是公路工程項(xiàng)目的建設(shè)是一次性的，而且周期比較長(zhǎng)，所以其投資成本的回收期相對(duì)就比較長(zhǎng)。因此，合理的選擇公路工程建設(shè)項(xiàng)目的規(guī)模及其相應(yīng)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是公路工程項(xiàng)目建設(shè)者在決策階段的重要任務(wù)。公路項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)模及其技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)選擇主要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行考慮。
①公路等級(jí)的選用原則
通常選用公路等級(jí)時(shí)都應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)毓肪W(wǎng)的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃以及可預(yù)測(cè)的未來(lái)交通量，以一個(gè)地區(qū)或者整個(gè)國(guó)家作為公路建設(shè)的全局出發(fā)點(diǎn)在滿足公路使用安全性及功能性的前提下盡量選用低等級(jí)公路。
②各級(jí)公路的交通量
根據(jù)交通部頒布的《公路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》（JTG B01--2003）將我國(guó)公路按與其使用功能相適應(yīng)的交通量分為高速公路、一、二、三、四共五個(gè)等級(jí)。
（2）公路工程項(xiàng)目建設(shè)的地點(diǎn)及施工方案
公路是線形構(gòu)筑物，這也是它區(qū)別于其他構(gòu)筑物的顯著特點(diǎn)。因此，一般公路工程項(xiàng)目的建設(shè)地點(diǎn)要穿越不同的地點(diǎn)。因此，對(duì)公路項(xiàng)目地點(diǎn)的選擇十分重要，它涉及到公路建設(shè)的建設(shè)條件、各生產(chǎn)要素等多個(gè)方面的問(wèn)題。另外，施工方案的制定對(duì)公路工程建設(shè)周期、資源使用、機(jī)械設(shè)備等各個(gè)方面都有著十分重要的影響。科學(xué)合理的施工方案是保證工程項(xiàng)目順利完成及工程造價(jià)管理和控制的前提。
（3）建設(shè)過(guò)程中的環(huán)境保護(hù)措施。
公路工程項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程中，需要消耗各種資源，特別是路面材料如水泥、瀝青等，這些材料必然給建設(shè)地點(diǎn)帶來(lái)一定的污染和破壞。因此，在公路工程項(xiàng)目決策階段就應(yīng)該充分調(diào)查并研究公路工程項(xiàng)目建設(shè)可能造成的影響因素，分析其嚴(yán)重程度，并制定嚴(yán)格的環(huán)境保護(hù)和治理措施。
三、公路工程決策階段造價(jià)編制的基本方法
1、編制依據(jù)
（1）相應(yīng)專門(mén)機(jī)構(gòu)已的有關(guān)公路工程建設(shè)造價(jià)費(fèi)用的基本構(gòu)成、各種估算指標(biāo)、編制方法以及其他與之相關(guān)的計(jì)算公路工程造價(jià)文件。
（2）相應(yīng)專門(mén)機(jī)構(gòu)已的有關(guān)公路工程項(xiàng)目工程建設(shè)的其他費(fèi)用的編制辦法和費(fèi)率選取標(biāo)準(zhǔn)以及政府部門(mén)近期的相關(guān)物價(jià)指數(shù)。
（3）擬建公路工程建設(shè)項(xiàng)目各單項(xiàng)工程的主要內(nèi)容及主體工程量。
2、投資估算的編制與管理
（1）投資估算的基本編制方法
投資估算主要根據(jù)公路工程項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)用的來(lái)源分為靜態(tài)部分的投資估算、動(dòng)態(tài)部分的投資估算以及流動(dòng)資金的投資估算。
1）靜態(tài)部分的投資估算編制方法
靜態(tài)部分的投資估算編制方法主要有五種：?jiǎn)挝簧a(chǎn)能力估算法、生產(chǎn)能力指數(shù)法、系數(shù)估算法、比例估算法以及指標(biāo)估算法。由于計(jì)算精度以及計(jì)算方法的使用性等要求，通常在實(shí)際公路工程項(xiàng)目決策階段采用的是生產(chǎn)能力指數(shù)法進(jìn)行投資估算的編制，因此，本文僅詳細(xì)介紹這一方法。
生產(chǎn)能力指數(shù)法的基本公式為：
其中：C2表示擬建公路工程項(xiàng)目的投資額，C1表示已經(jīng)成的類似項(xiàng)目的投資額，Q2表示擬建公路工程項(xiàng)目的生產(chǎn)能力，Q1表示已經(jīng)成類似項(xiàng)目的生產(chǎn)能力，f表示公路工程項(xiàng)目在不同的建設(shè)時(shí)期、不同的建設(shè)地點(diǎn)的定額、單價(jià)、費(fèi)用變更等的綜合調(diào)整系數(shù)，n為生產(chǎn)能力指數(shù)，0≤n≤1。當(dāng)，則；當(dāng)Q2與Q1兩者相差不大于50倍時(shí)，。
這種靜態(tài)投資估算編制方法的誤差可以控制在±20%以內(nèi)，使用比較廣泛。
2）動(dòng)態(tài)部分的投資估算編制方法
動(dòng)態(tài)部分的投資估算主要分為兩個(gè)部分：價(jià)差預(yù)備費(fèi)估算和建設(shè)期利息的估算。
①價(jià)差預(yù)備費(fèi)估算
價(jià)差預(yù)備費(fèi)的基本估算公式如下：
(t=1~n)
其中，PF指的是價(jià)差預(yù)備費(fèi)的估算值，t為第t年的投資計(jì)劃值，f為年均投資價(jià)格的上漲率，n為項(xiàng)目建設(shè)期的年份數(shù)。
②建設(shè)期貸款利息的編制方法
建設(shè)期利息是指公路工程建設(shè)項(xiàng)目的借款在其建設(shè)期內(nèi)發(fā)生的并且計(jì)入固定資產(chǎn)投資的利息，包括銀行借款和其他債務(wù)資金的利息以及其他的融資費(fèi)用。具體計(jì)算公式如下：
其中，N指的是各年應(yīng)計(jì)利息和，F(xiàn)n指的是第n年年初借款本息累計(jì)，B指的是本年借款額，i為有效年利率。
3）公路工程建設(shè)項(xiàng)目流動(dòng)資金的編制方法
公路工程建設(shè)項(xiàng)目的流動(dòng)資金最突出的一個(gè)特點(diǎn)就是根據(jù)工程項(xiàng)目的大小以及資金流動(dòng)的速度不停地被周轉(zhuǎn)使用，而在這整個(gè)過(guò)程中資金流動(dòng)速度及資金額度是關(guān)鍵。因此，一般公路工程建設(shè)項(xiàng)目的編制辦法主要采用的是分項(xiàng)詳細(xì)估算法，圍繞這兩個(gè)因素對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的各種流動(dòng)資產(chǎn)及負(fù)債分別估算，具體編制過(guò)程如下：
公路工程決策階段編制的造價(jià)是投資估算，它是項(xiàng)目決策者進(jìn)行決策的重要的一個(gè)依據(jù)。因此，必須進(jìn)行有效地投資估算編制。
參考文獻(xiàn):
投資估算編制方法范文第4篇
關(guān)鍵詞：公路工程；估算指標(biāo)；對(duì)比
中圖分類號(hào)：X734文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A
投資估算是指在項(xiàng)目的可行性研究階段中，按照現(xiàn)有的資料和特定的方法，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投資數(shù)額進(jìn)行的估計(jì)。準(zhǔn)確、全面地估算建設(shè)項(xiàng)目的工程造價(jià)是建設(shè)項(xiàng)目可行性研究的重要工作，也是整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目投資決策階段工程造價(jià)管理的重要任務(wù)。《公路基本建設(shè)工程投資估算編制辦法》（JTGM20―2011）和《公路工程估算指標(biāo)》（JTGM21―2011）（以下簡(jiǎn)稱新指標(biāo)）自2012年1月1日起在全國(guó)施行，1996年印發(fā)的《公路工程基本建設(shè)想項(xiàng)目投資估算編制辦法》（以下簡(jiǎn)稱舊指標(biāo)）同時(shí)廢止。現(xiàn)以江蘇省內(nèi)部分高速公路及國(guó)省干線為例，對(duì)新的估算指標(biāo)進(jìn)行全面的測(cè)算，以掌握新估算指標(biāo)的費(fèi)用構(gòu)成、子目指標(biāo)綜合情況等，指導(dǎo)今后的估算編制工作。
1新老估算指標(biāo)內(nèi)容的比較
新老估算指標(biāo)的主要差異主要體現(xiàn)在總體變化、具體指標(biāo)和編制辦法三方面。
1.1 總體變化
① 新指標(biāo)取消了綜合指標(biāo)
老指標(biāo)中分為綜合指標(biāo)和分項(xiàng)指標(biāo)，而隨著公路項(xiàng)目改擴(kuò)建工程的增多及高速公路逐步向山區(qū)的發(fā)展，地質(zhì)條件、工程含量都有了很大的差異，綜合指標(biāo)綜合性太強(qiáng)，已難以滿足公路行業(yè)日益復(fù)雜的項(xiàng)目需要，因此在新估算指標(biāo)中取消了綜合指標(biāo)。
② 材料、機(jī)械由綜合到具體
老指標(biāo)中鋼護(hù)筒、鋼套箱、鋼沉井、各種鋼模板為加工鋼材，水泥未按照標(biāo)號(hào)劃分，機(jī)械只列出機(jī)械使用費(fèi)，諸如此類的材料、機(jī)械綜合到一起。而目前材料單價(jià)是按照市場(chǎng)調(diào)查確定，材料綜合反而加大了材料價(jià)格調(diào)查的難度，不利于估算的編制，機(jī)械使用費(fèi)的綜合形式也無(wú)法反映燃油隨市場(chǎng)變化的特點(diǎn)。新指標(biāo)針對(duì)以上材料和機(jī)械進(jìn)行了分離，同概算預(yù)算定額一樣，全部列出指標(biāo)子目所有的材料名稱及消耗量，更好的反映了市場(chǎng)價(jià)格行為，更加符合實(shí)際。
③ 取消其他工程費(fèi)費(fèi)率
老指標(biāo)中臨時(shí)工程、綠化工程等均以費(fèi)率形式體現(xiàn)，而目前隨著施工標(biāo)準(zhǔn)化、綠化環(huán)保要求的日益提高，已不宜將這些內(nèi)容綜合到費(fèi)率里，而是應(yīng)該綜合到指標(biāo)中或是進(jìn)行單列，更能反映項(xiàng)目特點(diǎn)，有利于合理確定投資估算。
1.2 具體指標(biāo)
① 路基工程：新指標(biāo)將土方打開(kāi)，不再以設(shè)計(jì)斷面方計(jì)價(jià)，分為挖方、填方、借方等子目體現(xiàn)，與目前公路項(xiàng)目取土困難、土方運(yùn)距較遠(yuǎn)的特點(diǎn)向適應(yīng)；軟基處理中由于目前處理形式較多，新指標(biāo)將按處理長(zhǎng)度計(jì)算調(diào)整為按處治面積計(jì)算。
② 路面工程：隨著新技術(shù)、新工藝的應(yīng)用，新指標(biāo)新增了改性瀝青、瀝青瑪蹄脂、瀝青再生、鋼纖維混凝土路面及水泥石屑、水泥石灰碎石等基層定額。
③ 隧道工程：根據(jù)目前建設(shè)發(fā)展的需求，對(duì)近年來(lái)隧道建設(shè)中廣泛采用的新技術(shù)、新工藝和新材料納入新指標(biāo)，按照分離式、連拱、小凈距、道路等級(jí)、車(chē)道數(shù)、隧道長(zhǎng)度進(jìn)行細(xì)化。
④ 涵洞工程：將老指標(biāo)中不分涵洞結(jié)構(gòu)形式、按照地區(qū)和道路等級(jí)劃分子目、以道為計(jì)量單位調(diào)整為分結(jié)構(gòu)形式、按照跨徑劃分子目、以m為計(jì)量單位，以滿足工程中各種涵洞的編制需求。
⑤ 橋梁工程：根據(jù)目前國(guó)內(nèi)橋梁大跨徑建設(shè)的發(fā)展趨勢(shì)，增加預(yù)應(yīng)力混凝土小箱梁預(yù)制安裝、懸索橋、斜拉橋、鋼管拱結(jié)構(gòu)指標(biāo)，橋梁標(biāo)準(zhǔn)跨徑調(diào)整為按16m劃分，對(duì)技術(shù)復(fù)雜大橋定額進(jìn)行優(yōu)化，新增地下連續(xù)墻、錨體定額。
⑥ 交叉工程：互通式立體交叉匝道按照不同寬度劃分子目，分離式立體交叉橋梁取消老指標(biāo)中單獨(dú)指標(biāo)，規(guī)定按照橋梁工程指標(biāo)編制估算。通道由按道計(jì)量調(diào)整為按洞身長(zhǎng)度和洞口計(jì)量，人行天橋則調(diào)整為按面積計(jì)算。
⑦ 交通工程及沿線設(shè)施：新增監(jiān)控系統(tǒng)按路線總長(zhǎng)度扣除隧道長(zhǎng)度（雙洞）后的長(zhǎng)度計(jì)算、通信系統(tǒng)以路線長(zhǎng)度計(jì)算、收費(fèi)系統(tǒng)按車(chē)道數(shù)計(jì)、服務(wù)房屋按項(xiàng)目所需的房屋建筑面積之和計(jì)算；新增隧道、橋梁工程機(jī)電設(shè)施。
⑧ 臨時(shí)工程：為新指標(biāo)新增單位工程，老指標(biāo)則按費(fèi)率考慮。
1.3 編制辦法
新編辦項(xiàng)目建設(shè)書(shū)投資估算和可行性研究報(bào)告投資估算采用同一估算項(xiàng)目表和表格樣式，工程類別劃分方法與費(fèi)率與2007部頒概算預(yù)算編辦一致。
2新老估算指標(biāo)的測(cè)算結(jié)果及分析
測(cè)算項(xiàng)目涉及江蘇省8個(gè)公路工程，人工費(fèi)單價(jià)采用96版老估算指標(biāo)中江蘇省人工費(fèi)單價(jià)30元/工日，材料單價(jià)、各項(xiàng)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)均在相同條件下進(jìn)行分析計(jì)算。
2.1 建筑安裝工程費(fèi)及投資總估算測(cè)算結(jié)果
測(cè)算結(jié)果顯示，新估算指標(biāo)工程造價(jià)水平普遍下降，建筑安裝工程費(fèi)用（以下簡(jiǎn)稱建安費(fèi)）下降6.72%，投資估算總費(fèi)用下降6.05%，具體測(cè)算比較結(jié)果詳見(jiàn)圖1。
圖1新老估算指標(biāo)公路工程造價(jià)對(duì)比圖
2.2 測(cè)算結(jié)果分析
① 人工費(fèi)對(duì)比：
新估算指標(biāo)人工消耗量明顯低于老估算指標(biāo)，降低幅度合計(jì)為30.95%。其中高速、一級(jí)、二級(jí)公路分別降低38.65%、26.17%和28.7%，這與目前公路工程施工機(jī)械化程度大幅提高有直接關(guān)系。人工消耗量的降低使得新估算指標(biāo)中人工費(fèi)金額普遍小于老估算指標(biāo)，新估算指標(biāo)人工費(fèi)合計(jì)減少幅度達(dá)43.61%，這又為各省上調(diào)人工費(fèi)單價(jià)預(yù)留了空間，有利于交通建設(shè)的可持續(xù)發(fā)展。
② 材料費(fèi)對(duì)比：
通過(guò)對(duì)比可知，新估算指標(biāo)的材料費(fèi)與老估算指標(biāo)相比有兩個(gè)特點(diǎn)：一是新估算指標(biāo)材料費(fèi)金額普遍高于老估算指標(biāo)。測(cè)算結(jié)果顯示，新估算指標(biāo)材料費(fèi)合計(jì)增加幅度7.49%。其中高速、一級(jí)、二級(jí)公路增加分別為3.28%、9.75%和4.24%。二是新估算指標(biāo)中材料費(fèi)占總估算費(fèi)用的比例大于老估算指標(biāo)，測(cè)算項(xiàng)目中，老估算指標(biāo)中材料費(fèi)占總估算費(fèi)用的比例合計(jì)為35.25%，新估算指標(biāo)中材料費(fèi)占總估算費(fèi)用的比例平均為40.33%，較老估算指標(biāo)同比增加約5.08%。這與近年來(lái)公路工程對(duì)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、抗震等級(jí)、安全性能的要求逐步提高，項(xiàng)目對(duì)建設(shè)材料的質(zhì)量要求越來(lái)越嚴(yán)格有直接關(guān)系。
③ 機(jī)械費(fèi)對(duì)比：
通過(guò)對(duì)比可知， 新估算指標(biāo)機(jī)械費(fèi)金額普遍小于老估算指標(biāo)。測(cè)算結(jié)果顯示，新估算指標(biāo)機(jī)械費(fèi)合計(jì)減少幅度達(dá)35.36%。其中高速公路降低約為34.6%，一級(jí)公路降低約為35.91%，二級(jí)公路降低約為18.55%。這體現(xiàn)了公路工程項(xiàng)目管理專業(yè)化、工程施工標(biāo)準(zhǔn)化管理的發(fā)展趨勢(shì)，通過(guò)加強(qiáng)工程機(jī)械的管理，提高機(jī)械設(shè)備的完好率和使用率，充分發(fā)揮機(jī)械設(shè)備的生產(chǎn)效率和資產(chǎn)效益，來(lái)降低機(jī)械使用費(fèi)，進(jìn)而控制工程造價(jià)。
3結(jié)論
通過(guò)差異對(duì)比和項(xiàng)目測(cè)算，我們明顯看出新估算指標(biāo)更加貼近設(shè)計(jì)階段造價(jià)編制方式，在相同的人工單價(jià)下，定額中工、料、機(jī)的造價(jià)水平都與目前公路行業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)相一致。新指標(biāo)的施行，必然利于工程造價(jià)更加有效、合理的控制。
參考文獻(xiàn)：
[1] 交通運(yùn)輸部頒《公路工程基本建設(shè)工程投資估算編制辦法》（中華人民共和國(guó)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)JTJ M20-2011）。
[2] 交通運(yùn)輸部頒《公路工程估算指標(biāo)》（中華人民共和國(guó)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)JTJ M21-2011）。
投資估算編制方法范文第5篇
關(guān)鍵詞：工程投資估算 建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)對(duì)比分析
1.前言
投資估算是在對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、設(shè)備方案、場(chǎng)址方案和工程建設(shè)方案等進(jìn)行研究并基本確定的基礎(chǔ)上，對(duì)投資項(xiàng)目總投資數(shù)額及分年資金需要量進(jìn)行的估算。投資估算是投資決策過(guò)程中確定融資方案、籌措資金的重要依據(jù)，也是進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和經(jīng)濟(jì)分析的基礎(chǔ)。可見(jiàn)投資估算是影響項(xiàng)目決策的一個(gè)重要因素。投資估算偏高可能會(huì)造成項(xiàng)目上不了馬，最終無(wú)法實(shí)施；投資估算偏低，則可能造成工程概算超估算，需分析個(gè)中原因，并重新上報(bào)審批，最終影響工程進(jìn)度。在實(shí)際工作中，工程因?yàn)橥顿Y不夠影響工期，原本2～3年可以竣工投產(chǎn)的，結(jié)果搞了4～5年的情況也時(shí)有發(fā)生。如何能將投資估算編制得準(zhǔn)確、合理，已經(jīng)是很多工程造價(jià)咨詢?nèi)藛T需迫切解決的問(wèn)題。
2．編制投資估算的實(shí)用方法
建設(shè)投資的估算方法有簡(jiǎn)單估算法和分類估算法，目前電網(wǎng)建設(shè)工程采用的是分類估算法。
城市電網(wǎng)建設(shè)工程一般包括變電站工程、輸電線路工程以及通信工程。如何能準(zhǔn)確、快速地完成一份電網(wǎng)建設(shè)工程的投資估算，減少重復(fù)計(jì)算、漏項(xiàng)和工程量計(jì)算錯(cuò)誤的發(fā)生，本人根據(jù)多年的工作經(jīng)驗(yàn)總結(jié)了一套有效的的編制方法，由于篇幅有限，本文只就220kV及以下變電站工程進(jìn)行詳述。
估算的步驟是①分別計(jì)算工程所需的建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和安裝工程費(fèi)；②匯總建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和安裝工程費(fèi)，得出項(xiàng)目建設(shè)所需的工程費(fèi)用；③在工程費(fèi)用的基礎(chǔ)上估算工程建設(shè)其他費(fèi)用；④以工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用為基礎(chǔ)估算基本預(yù)備費(fèi)；⑤在確定工程費(fèi)用分年投資計(jì)劃的基礎(chǔ)上估算漲價(jià)預(yù)備費(fèi)（目前電力工程此項(xiàng)一般不計(jì)算）和建貸利息；⑥總計(jì)求出整個(gè)工程總投資。
一、認(rèn)真解讀各設(shè)計(jì)專業(yè)的提資單
各變電設(shè)計(jì)專業(yè)包括系統(tǒng)、變電一次、變電二次、土建、通信專業(yè)等，各專業(yè)的提資是投資估算編制的基礎(chǔ)。提資單里面包含了很多重要的信息，如最基本的工程建設(shè)規(guī)模、總平面布置、各設(shè)備的選型及數(shù)量、土建工程量等。認(rèn)真解讀，有助于我們準(zhǔn)確編制投資估算，可按建設(shè)規(guī)模參考以往同類工程進(jìn)行匡算，以該數(shù)據(jù)和編制出來(lái)的投資估算進(jìn)行對(duì)比，分析其是否合理，從而確保最終的成果準(zhǔn)確合理。如某110千伏變電站擴(kuò)建主變工程，本期建設(shè)規(guī)模：主變壓器臺(tái)數(shù)及容量1×5萬(wàn)千伏安，110千伏出線0回，10千伏出線12回，10千伏無(wú)功補(bǔ)償1×2×5010萬(wàn)千乏，同類工程的動(dòng)態(tài)投資一般在1200萬(wàn)至1300萬(wàn)之間，如果編制出來(lái)的估算在此范圍之外，就要對(duì)比分析原因，最后該工程估算是1292萬(wàn)元，說(shuō)明這個(gè)估算是合理的。從我們多年的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，這種方法是非常有效的。
二、認(rèn)真計(jì)算建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)
建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)通常是根據(jù)行業(yè)或?qū)ｉT(mén)機(jī)構(gòu)的建筑、安裝工程定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)政策文件進(jìn)行估算。
一個(gè)220kV新建變電站工程的建筑工程費(fèi)一般占總投資的20％～25％。其中主輔生產(chǎn)工程費(fèi)用，只要規(guī)模相同，基本上各個(gè)工程之間工程費(fèi)用相差都不會(huì)太大，容易通過(guò)類似工程對(duì)比分析造價(jià)合理性；變化較大的是“與站址有關(guān)的單項(xiàng)工程”，因?yàn)槊總€(gè)變電站的站址條件不同，其費(fèi)用就會(huì)出入較大。如果站址地質(zhì)條件較好，則費(fèi)用較低，如果站址地質(zhì)條件較差，地基處理較復(fù)雜，則其費(fèi)用較高，因此對(duì)建筑工程費(fèi)用的估算需重點(diǎn)關(guān)注此項(xiàng)。
一個(gè)220kV新建變電站工程的安裝工程費(fèi)一般占總投資的8％～15％,其中戶外敞開(kāi)式變電站的安裝工程費(fèi)一般占總投資的12％～15％，GIS變電站的安裝工程費(fèi)一般占總投資的8％～12％。估算安裝工程費(fèi)比較簡(jiǎn)單，只要按行業(yè)定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)文件準(zhǔn)確計(jì)算就可以了。
三、合理估算設(shè)備購(gòu)置費(fèi)
一個(gè)新建變電站工程的設(shè)備購(gòu)置費(fèi)一般占總投資的30％～50％，戶外敞開(kāi)式變電站的設(shè)備購(gòu)置費(fèi)一般占30%至40%，GIS變電站的設(shè)備購(gòu)置費(fèi)一般占40%至50%，因此其準(zhǔn)確與否將直接影響到整個(gè)投資是否合理。
設(shè)備購(gòu)置費(fèi)，包括國(guó)內(nèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、進(jìn)口設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和工器具及生產(chǎn)家具購(gòu)置費(fèi)。220kV及以下變電站工程一般不會(huì)使用進(jìn)口設(shè)備，多采用國(guó)產(chǎn)和合資的設(shè)備，因此本文只就國(guó)產(chǎn)和合資設(shè)備進(jìn)行敘述。
對(duì)于一些常用的設(shè)備和材料，各省的電力建設(shè)定額站一般都會(huì)設(shè)備材料綜合信息價(jià)，并會(huì)根據(jù)實(shí)際的市場(chǎng)價(jià)格定期更新。造價(jià)人員只需要準(zhǔn)確套用就可以了。
而對(duì)于綜合信息價(jià)沒(méi)有的設(shè)備價(jià)，我們可以按實(shí)際情況進(jìn)行處理。如果有近期的類似工程設(shè)備合同價(jià)可以參考的，我們就參考套用；如果沒(méi)有的，我們就必須進(jìn)行廠家詢價(jià)了，注意有些電氣設(shè)備由于參數(shù)不同價(jià)格相差較大，必須專業(yè)設(shè)計(jì)人員提供參數(shù)配合進(jìn)行詢價(jià)，以免影響價(jià)格的準(zhǔn)確性。
四、工程建設(shè)其他費(fèi)用
工程建設(shè)其他費(fèi)用按其內(nèi)容大體可以分為三類：第一類是建設(shè)用地費(fèi)用；第二類是與項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)的費(fèi)用；第三類是與項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)有關(guān)的費(fèi)用。
建設(shè)用地費(fèi)用包括土地征用費(fèi)、施工場(chǎng)地租用費(fèi)、遷移補(bǔ)償費(fèi)、余物清理費(fèi)、送電線路走廊賠償費(fèi)、通信設(shè)施防送電線路干擾措施費(fèi)。需要注意的是土地征用費(fèi)，除了為辦理土地使用權(quán)證向政府部門(mén)繳納的稅費(fèi)應(yīng)列入土地征用費(fèi)外，在征地過(guò)程中發(fā)生的土地補(bǔ)償金、安置補(bǔ)助費(fèi)、耕地開(kāi)墾費(fèi)、耕地占用稅、勘測(cè)定界費(fèi)、征地管理費(fèi)、辦證費(fèi)等也應(yīng)列入土地征用費(fèi)項(xiàng)目。現(xiàn)實(shí)工作中，土地補(bǔ)償金容易與遷移補(bǔ)償費(fèi)混淆，對(duì)所征用土地范圍內(nèi)的有關(guān)建筑物、構(gòu)筑物、電力線、通信線、鐵路、公里、溝渠、管道、墳?zāi)埂⒘帜镜冗M(jìn)行遷移所發(fā)生的補(bǔ)償費(fèi)用要列入遷移補(bǔ)償費(fèi)，而對(duì)于棄土占地賠償則應(yīng)列入土地征用費(fèi)。土地征用費(fèi)一般按國(guó)家和地方政府的有關(guān)文件和計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，由于今年物價(jià)上漲比較快，地價(jià)也漲得很厲害，文件價(jià)格與實(shí)際價(jià)格會(huì)有較大的差異，如果有當(dāng)?shù)亟诘恼鞯貐f(xié)議價(jià)格，建議參照計(jì)列，以免在實(shí)施時(shí)因?yàn)橘M(fèi)用不夠而影響工期。
與項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)的費(fèi)用包括項(xiàng)目建設(shè)管理費(fèi)、項(xiàng)目建設(shè)技術(shù)服務(wù)費(fèi)、大件運(yùn)輸措施費(fèi)及基本預(yù)備費(fèi)等；與項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)有關(guān)的費(fèi)用包括分系統(tǒng)調(diào)試及整套啟動(dòng)試運(yùn)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)等。上述這些費(fèi)用一般都是按有關(guān)文件規(guī)定的費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算，在此就不再細(xì)述了。
五、動(dòng)態(tài)費(fèi)用
動(dòng)態(tài)費(fèi)用是指對(duì)構(gòu)成工程造價(jià)的各要素在建設(shè)預(yù)算編制年至竣工驗(yàn)收期間，因時(shí)間和市場(chǎng)價(jià)格變化所引起價(jià)格增長(zhǎng)和資金成本增加所發(fā)生的費(fèi)用，主要包括價(jià)差預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期貸款利息。價(jià)差預(yù)備費(fèi)由于政府主管部門(mén)近年來(lái)沒(méi)有價(jià)格上漲指數(shù)，所以該項(xiàng)費(fèi)用按零計(jì)算。建設(shè)期貸款利息則按中國(guó)人民銀行的利率計(jì)算。
上述總計(jì)，我們可以估算出整個(gè)變電站工程的投資。
六、分析對(duì)比
估算編制的最后一步就是參考類似工程對(duì)比分析，這個(gè)一個(gè)很重要的工作，需認(rèn)真對(duì)待。首先對(duì)比建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)，找出費(fèi)用相差較大的，再進(jìn)一步進(jìn)行對(duì)比。如某變電站工程，經(jīng)對(duì)比發(fā)現(xiàn)安裝工程費(fèi)為8907萬(wàn)元，而類似工程為1792萬(wàn)元，兩者一對(duì)比明顯不合理，進(jìn)一步對(duì)比各分部分項(xiàng)工程，發(fā)現(xiàn)電纜及接地的費(fèi)用不合理，經(jīng)過(guò)仔細(xì)核對(duì)，ZR-VV22-0.6/1-3*4的工程量輸入錯(cuò)誤，實(shí)際長(zhǎng)度為1.5公里，誤輸為1500公里，引起費(fèi)用增加了幾千萬(wàn)。綜上所述，要準(zhǔn)確編制估算，參考類似工程對(duì)比分析是一個(gè)非常行之有效的方法。
