化工廠清算報告

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高新技術產業開發區*有限公司：

根據中石油集團及大慶石油管理局有關文件精神，,我們于2005年7月1日對大慶市紅崗區風華化工廠資產、負債及所有者權益進行清理，并注銷其工商登記，經過清算組努力工作，清算工作已基本結束，現將清算工作報告如下：

一、清算工作基本情況：

1、注銷企業概況

大慶市紅崗區風華化工廠（以下簡稱：本企業）成立于1995年11月，工商注冊地址為大慶市紅崗區八百墑，經大慶市工商行政管理局紅崗分局批準，取得注冊號為2306051500170的法人營業執照，注冊資本50萬元，企業性質為集體所有制，主要從事鉆井泥漿助劑生產，廢棄鉆井處理。

2、企業注銷原因

根據《大慶石油管理局關于鉆探集團法人實體處置方案的批復》（慶局發[2005]12號），以及《關于下發<鉆井二公司關于清理企業投資興辦的法人實體工作主業整合方案>的通知》（慶局鉆集鉆二發[2005]43號）等有關精神，對企業進行“主業整合”，注銷其獨立法人資格。

3、產權界定情況

根據大慶石油管理局鉆探集團鉆井二公司出具的《大慶市紅崗區風華化工廠產權界定報告》，大慶紅崗區風華化工廠產權歸大慶高新技術產業開發區風華有限公司所有。

4、清算組的成立情況

根據《關于成立鉆探集團鉆井二公司企業清算工作領導小組的通知》（慶局鉆集咋鉆二發[2005]81號）文件規定，于2005年8月，由大慶石油管理局鉆探集團鉆井二公司組織成立企業清算工作領導小組，小組成員如下：

組長：裴昱齊國強

副組長：張波

成員：付寶玉劉海張獻忠孟凡生溫世民

蘇君偉于紅卿韓偉宇趙鳳軍

各企業廠長（經理）

5、三次公告情況

本企業清算期間未進行清算注銷公告。

6、清算工作期間

2005年7月1日至2005年12月31日

二、公司清算原則

根據《民法通則》等法律法規關于企業清算的規定，確定了如下清算原則和債權債務處理辦法：

1、對清算財產及債權、債務進行清理。

2、清算財產原則上按評估確定的金額為基礎計價，但考慮到清算企業的具體情況，對應收款項可適當考慮壞賬損失，對實物資產盤虧、毀損、待報廢及其他永久性減值可直接進行核銷；

3、本企業的清算資產首先用于支付清算費用、職工工資和勞動保險費用、繳納所欠稅款，剩余資產、負債、所有者權益（凈資產）由本企業產權所有者大慶高新技術產業開發區風華有限公司全部承接。

三、清算開始日（2005年7月1日）清算財產狀況及清算結束日（2005年12月31日）確認情況

清算開始日的資產總額1,839.78萬元，負債總額526.78萬元；所有者權益1,313萬元。

清算結束日確認的資產總額2,147.74萬元，負債總額668.69萬元；所有者權益1,479.05萬元。

1、貨幣資金情況

清算開始日貨幣資金總額17.5元，清算結束日確定貨幣資金余額0.00元。

2、應收帳款情況

清算開始日應收賬款總額為343.87萬元，清算結束日確認應收賬款余額1,710.51萬元，增加的主要原因為清算期間銷售給鉆井二公司存貨，收入款項未結掛賬。

3、其他應收款

清算開始日其他應收款總額為68.28萬元，清算結束日確認應收賬款余額245.84萬元，增加的原因主要為:“將其他應付款－風華集團企業關停企業-244.84萬元”，做重分類調整計入“其他應收款－風華集團企業關停企業”。

4、存貨情況

5、固定資產情況

6、應付賬款情況

清算開始日應付賬款總額為352.97萬元，清算結束日確定應付賬款余額654.45萬元，增加的原因為清算期間購買固化材料款及掛賬運費。

7、其他應付款情況

清算開始日其他應付款總額為54.93萬元，清算結束日確定應收賬款余額9萬元，變化的原因主要為償付相關負債。

8、應交稅金情況

清算開始日應交稅金總額為114.12萬元，清算結束日確定余額0元，減少原因主要為清算期間上交稅款及將應交企業所得稅轉入盈余公積金。

9、應付福利費情況

清算開始日應付福利費4.75萬元，清算結束日確定余額5.23萬元。

8、凈資產情況

清算開始日所有者權益總額1,313萬元，其中：實收資本50萬元；盈余公積924.38萬元；未分配利潤338.61萬元；清算結束日確認所有者權益總額1,479.07萬元，其中：實收資本50萬元；盈余公積1,097.49萬元；未分配利潤331.57萬元。

盈余公積增加173.11萬元，系從應交稅金－應交企業所得稅轉入。

四、清算企業實物資產、債權、債務的清理情況

1、實物資產估價及處置情況

清算期間本企業清算組聘請了黑龍江安聯會計師事務所有限公司，對本企業實物資產以2005年6月30日為基準日進行評估，并出具了“黑安聯評報字[2005]第167號”《資產評估報告書》，評估結果詳見《資產評估報告書》，評估結果未進行賬務處理。

本企業實物資產于清算結束日確認固定資產原值333.52萬元，凈值191.39萬元，全部由大慶高新技術產業開發區風華有限公司承接。

2、未收債權的處理；

本企業應收債權清算結束日確認余額1,956.35萬元，全部由大慶高新技術產業開發區風華有限公司承接。

3、債務的清理情況。

本企業應付債務清算結束日確認余額668.68萬元，全部由大慶高新技術產業開發區風華有限公司承接。

五、清算財產分配情況

1、清算費用的支付情況

本企業清算期間發生清算費用454.52萬元.

2、稅款交納與稅務注銷情況

截至清算結束日，本企業稅款已全部結清，不存在欠繳稅款情況，本企業已取得國家稅務局、地方稅務局稅務清算注銷批準。

3、投資人或股東的分配情況

本企業清算結束日確認資產總額2,147.74萬元，負債總額668.68萬元，所有者權益（凈資產）總額1,479.06萬元，全部由大慶高新技術產業開發區風華有限公司承接。

六、清算其他情況

1、企業賬本及營業、清算的重要文件，由本企業主管單位大慶高新技術產業開發區風華有限公司按照國家檔案管理規定予以妥善保存。

2、本企業主管單位大慶高新技術產業開發區風華有限公司及本企業清算組保證企業債權、債務已清理完畢，所報清算備案材料真實、完整，并承擔由此產生的一切責任。

附表：1、清算資產負債表

2、清算損益表

3、清算費用表

4、貨幣資金移交表

5、債權移交明細表

6、固定資產移交明細表

7、債務移交明細表

主管單位（蓋章）確認：化工廠清算組

清算組成員簽名：

2006年3月31日