賓館酒店業信貸風險管理

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摘要：賓館酒店業是高風險行業，近幾年的信貸質量分析也印證了這一情況。隨著國內旅游行業的高速發展，賓館酒店業也成為快速壯大的行業，它們的融資需求也是巨大的。銀行面對這種融資需求，如何提高信貸質量、減少信貸風險顯得尤為重要。文章分析了賓館酒店業信貸特點以及存在的問題，并對信貸資產的質量做出評估，對如何提高賓館酒店的信貸質量提出了建議。

關鍵詞：賓館酒店；信貸風險；信貸質量

賓館酒店與旅游產業相關度很高，并隨著旅游業的蓬勃發展而不斷地成熟壯大。近年來，浙江省旅游產業實力明顯增強，對刺激消費，拉動內需，促進國民經濟相關產業發展的作用越來越明顯。從浙江省旅游局的2006年旅游經濟分析中得知，2006年全省接待入境國外旅游者426.82萬人次，比上年增長22.65％，位居全國第四。入境國外過夜旅游者人天數1098.22萬人天，同比增長21.02％，平均停留2.6天，人均天花費193.87美元，比2005年提高了4.4美元，比全國平均164.29美元高29.58美元，排名第五。全省接待國內旅游者16149.07萬人次，國內過夜旅游者10254.66萬人次，增長21.35％，占全省國內旅游者總量的63.5％，平均逗留時間為2.2天，人均花費940.96元。入境及國內過夜游客的增長必然帶來賓館酒店的繁榮。

一、賓館酒店業客戶的信貸現狀及特點

（一）貸款現狀

截至2007年6月底，某股份制銀行有余額的賓館酒店客戶共有12戶（有1戶純餐飲客戶在5月底已歸還貸款）。它們星級較高，其中有1戶是本地唯一的五星級賓館，3戶為四星級賓館，4戶為三星級賓館，貸款余額28100萬元，占公司類貸款余額的1.6％，其中流動資金貸款余額16400萬元，固定資產貸款余額11700萬元（戶數2戶）。按五級分類口徑統計，不良貸款有3戶，余額2675萬元，行業不良率9.4％（不包括前幾年已剝離的3戶不良戶），遠高于同期公司類貸款不良率，降低不良信貸工作刻不容緩。

（二）賓館酒店業客戶的主要特點

1、保全措施以抵押為主。一般來說，賓館酒店業是資金密集型企業，屬于高投入、高風險的產業，存在投資回收期長，投資回報率低等問題，融資也比較困難，因此賓館酒店業要想獲得銀行貸款只能提供抵押方式。在某行12戶貸款戶中，保證類貸款只有1戶，因它是村辦產業，一直沒能辦妥產權證，而且即便能辦成，也屬集體產業，在抵押中也存在法律上的瑕疵。

2、貸款種類主要是流動資金貸款，且普遍存在短貸長用現象。某行存量客戶都是老客戶，由于固定資產貸款審批需報一級分行審批，且大部分客戶存在總投資超預算現象，經辦行擔憂固定資產貸款的申報難以獲得審批。但為了短期效益，同時認為保全方式較好，于是存在違規發放流動資金貸款之嫌。具體表現是將固定資產建設占用資金及階段性的裝修需求資金以流動資金貸款形式發放。賓館酒店資金投入較大，經營中能產生一定的現金流，但現金流量偏小，而且每年還需投入較大資金進行內部裝修及改造。雖然現在大部分客戶貸款已轉為中期流動資金貸款，但還款期密集，及時歸還銀行大額貸款還是有困難的，銀行只得不斷地續貸以緩解企業資金壓力，如此給銀行信貸資產質量帶來很大的隱患。

3、行業競爭激烈，利潤來源大同小異，創新能力不足。溫州是經濟發達地區，商業氣氛濃厚，經常會舉辦全國及區域大型會議會展活動，而周邊縣市也以溫州城區為集聚地；溫州是全國旅游城市，旅游資源豐富。這些優勢使得全國各地以及部分世界的商人、旅游者及溫州老百姓消費者蜂擁而至，給溫州城區的賓館酒店業帶來良好的商機。分析某行現有客戶，住宿是其主要盈利來源，如五星級飯店入住率高達90％，其他四家四星級酒店入住率也都在70％以上。當然他們也各有盈利的亮點，如本地唯一一家五星級酒店，主要接待高檔次商務旅游賓客，在消費者中已形成了良好的認同感，營運已步入良性發展狀態。同時酒店管理層認為配套設施是五星級酒店對外經營不可缺少的組成部分，與其他企業合資成立文化娛樂發展有限公司，作為飯店的二期配套工程，相信隨著先進配套設施的上馬，酒店的服務水平會有更大的提升。

4、不良貸款客戶均為國資酒店。在某行3戶不良貸款戶中，其中有一家余額只有30萬元，在借新還舊操作及經辦行積極催討下，2007年底應能回收。另兩家的前身是市政府招待所，國有獨資企業。由于歷史原因，他們原先是承接市政府的就餐及會議招待工作，有著他人不可比擬的優勢。但隨著市場競爭的加劇，高星級賓館的興起，加上自身管理模式的模糊，管理能力不善等眾多原因，造成這類客戶原有的競爭優勢不復存在，并陸續被消費者所遺忘。而賓館酒店的生存是需要口碑和人氣的，沒有獨特的服務會造成惡性循環，使得客源越來越少，經營業務下滑，無力還款。

二、不良貸款的原因分析及其對策

（一）不良貸款的原因

1、產權問題。國有飯店盡管產權清晰，但產權制度安排不合理，存在所有者失位和職能錯位問題。由于它們在功能上主要是為業主服務，而不是為消費者服務，在成本和預算上沒有硬約束，因而在和其他商業酒店的競爭中處于“成本劣勢”的地位，大大降低了投資回報的預期。

2、歷史包袱大。雖然是國資酒店，但在財務上還是自負盈虧，又由于政府不合理干預，沒有合理的補償辦法，使得財務壓力越來越大。而且，國有企業富余人員、離退休人員多。

3、管理水平不高。作為國有企業，管理人員都是市政府委任的，領導層更換頻繁，在任的管理者往往不會對前任遺留的問題負責，有時甚至推諉。而且在任的管理者也往往只追求眼前的利益，缺乏整體規劃，目標不堅定，因此企業運作模式不明確，凝聚力、向心力不足。同時管理層也缺乏專業經驗。溫州酒店業中經營較好的五星級飯店，職工都經專門學院培訓，整個酒店服務經營受浙江某飯店管理有限公司指導。其中一家四星級大酒店也是委托上海某集團酒店管理公司進行國際化管理，所有權與管理權分離，股東只對酒店進行監督，不參與具體管理。另一家四星級大酒店也引進職業經理人，管理較為規范。因此人力資源管理也關系到酒店的生存。

4、地理位置有欠缺之處。賓館酒店的選址是非常重要的，要充分考慮周邊環境，往往會選擇在車輛進出方便，商業成熟的鬧市區。而一家國有飯店雖位于鬧市區，但交通擁擠，停車不便，裝修簡陋。另一家國有飯店位于山上，環境雖然優美，但公交線路少且等待時間長，沒有私家車根本無法出入。目前溫州舉家休閑娛樂、家宴婚宴市場異常火爆，可他們的地理位置阻礙了其新的贏利增長點。

（二）不良貸款的應對分析

一家國有飯店本金1245萬元從2007年3月起逾期，欠息從2006年4月起，另一家國有飯店從2005年初就欠息，逾期本息達1400萬元。這塊不良資產給銀行信貸資產質量管理帶來了很大的壓力。經辦機構也積極上門催討，但國有企業，還款意愿差，甚至避而不見。銀行方面也難以采取訴訟辦法解決，而且即便得到法院勝訴的文書，對抵押物的處置也需花費大量的人力、財力，并有可能產生社會不良影響。但與其長期這樣耗著兩敗俱傷，還不如商討行之有效、積極雙贏的措施。

1、整體出讓。國資委應從解決國有企業出路問題出發，本著社會資源使用最大化原則，要采取積極措施，是否可以考慮整體出讓位于鬧市區的飯店。溫州土地資源稀缺，城區更是寸土寸金，而此飯店地處熱鬧的老城區，出讓會倍受人們的青睞。若受讓人是同行的私營企業，會利用其自身的網絡優勢，經重新裝修，重新定位，開發特色服務，會獲得消費者的青睞。另一辦法是出讓作為房地產開發項目，不僅可高價回收成本，而且可帶來不菲的社會效益。當然整體出讓會涉及眾多的社會矛盾，而且資產評估合理性更是一項讓人頭痛的問題。但出讓不僅是解決國有資源不受浪費的最徹底的辦法，也是銀行回收不良貨款最直接、最有效的辦法之一。

2、分塊出租。如果整體出讓牽涉到政府眾多部門，受到國家有關法規政策的影響，解決問題會花費很長一段時間，那么考慮分塊出租也是一項不錯的過渡型措施。如瑞安某大酒店是屬于工商局下屬的國有企業，他們考慮自己管理成本大，而且經營方面競爭力也不強。因此就采取分成住宿、餐飲、娛樂等分塊出租，每年都有上千萬元的租金收入，這塊穩定的利潤可用于歸還銀行的貸款，用租金收入歸還銀行貸款也是一條創新之路。因此針對不良貸款戶中的地理位置較偏僻飯店目前經營狀況，也不妨局部出租。因為其畢竟還有穩定的客源，部分出租可引進新鮮血液，整合資產，租金收入也可減輕還款壓力。而且有特色的服務也會帶動飯店整體營業能力的提升，讓原來疲軟的經營模式出現轉機，逐步步入良性運行狀態。當然這得要選擇強有力的合作伙伴，此類辦法見效雖慢，但在目前情形下也不妨做大膽的嘗試。

3、采取創新的融資辦法。某總行針對市場需求，創造性地開發商用物業抵押貸款辦法。“商物通”是品牌貸款品種，取“商通物通財源通”之意，最主要特點是貸款期限較長、還款頻率穩定等，非常適合作為資產證券化業務的基礎資產。這一辦法可實際解決一部分賓館酒店客戶融資困難，也可提升銀行信貸資產質量。銀行也應該有經營風險的思路和勇氣，在借款人有良好還款意愿及管理水平提升的前提下，可將一些飯店的不良貸款盤活轉為“商物通”貸款。

三、提高賓館酒店業客戶信貸質量的建議

賓館酒店客戶對銀行的效益是顯著的，因此管理先進、運作良好的賓館酒店是各家銀行爭奪的焦點。如何在良莠不齊的客戶中謹慎選擇對貢獻度高的客戶，是銀行從業人員的追求目標。

（一）審慎審批

由于歷史遺留問題，國有賓館酒店客戶一直與銀行有合作，貸款余額大，不良貸款不斷冒出。如何有效化解風險，是銀行風險管理人員的當務之急。因此在貸款續貸審批過程中，特別是正常類客戶，不能一刀切全部壓縮貸款，而要采取有效措施。另外，銀行客戶經理一定要加強貸后管理，時時跟蹤經營狀況，有現金時要及時用于歸還貸款。

（二）營銷有強大集團支撐的賓館酒店客戶

目前賓館酒店行業已形成兩極分化的格局，走強強之路是大勢所趨。著名品牌具有成本優勢、價格優勢、服務優勢、品牌優勢，有著極強的競爭能力。品牌賓館酒店會在不同城市吸引一大批潛在的忠實及高消費客戶，經營狀況會在較短時間內步入正規，盈利狀況可觀，對銀行的綜合回報率也高。據有關報道預計到2010年溫州將新建10到15家五星級酒店，我們要積極營銷此類品牌賓館，在衡量收益能覆蓋風險后，可適當放寬保全措施，及早介入，在其建設初期積極申報固定資產貸款，牢牢鎖住客戶。另外也可采用“商物通”貸款介入實力雄厚的賓館酒店客戶。

（三）積極開拓中小經濟型酒店在我行貸款客戶中份額

當前經濟型酒店應消費者需求而迅速發展，在市場中占有不少的份額。目前某行開辦中小企業的“成長之路”，可有效解決中小經濟型酒店融資困難的難題。當然銀行關鍵是要選擇成長能力強的客戶，選擇那些由品牌酒店管理公司參股管理而不是純人力輸出管理的客戶。但針對本地中小經濟型酒店市場不是很成熟，我們要加強有效保全措施的落實，特別要提高抵押比例。

（四）加強與其他部門的溝通和信息共享

各商業銀行的合作客戶都屬于商業秘密。為了自身的信譽和業務發展，他們通常都不會將自己的情況公之于眾，即使這些客戶是不良客戶。這就給各商業銀行篩選、鑒別客戶制造了障礙。所以，各銀行要加強合作，按照一定的條件、時限將各自的不良客戶的名單及相關資料進行通報，并對瞞報、漏報的銀行進行制約。與此同時，銀行還要與工商、公安、法院等部門聯系，這樣可保證放貸銀行能夠更為全面地了解和掌握客戶信息，從而降低放貸風險，提高信貸質量。

總之，隨著旅游產業的迅猛發展，賓館酒店業也會蓬勃地發展起來。銀行如何選擇優質賓館酒店客戶、降低風險、增加效益顯得尤為重要。雖然賓館酒店業是一個高風險行業，但高風險有時也意味著高收益，故在以后的工作中緊緊抓住一些具有品牌性、核心競爭力強、管理能力高、產權清晰的賓館酒店作為我們的目標客戶，那么賓館酒店業客戶將會回報銀行可觀的收益。

參考文獻：

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