投資資金的管理

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投資資金的管理范文第1篇

（一）《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——基本規(guī)范》

自2009年起實施的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》目的在于提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平和應對風險、提高風險防范能力。其中關于具體實施的原則提出了以下要求：全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應性原則和成本效益原則。這就要求我們在堅持原則的前提下，還要詳細了解關于集團企業(yè)內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通。內(nèi)部監(jiān)督等因素，通過這些因素才能綜合評議出集團企業(yè)現(xiàn)存的風險問題。只有通過類似因素才能得出風險管理的意識，要針對風險的出現(xiàn)保持企業(yè)預先防控的能力，將損失和危害降為最低，

（二）資金控制中的風險問題

在資金控制與資金管理中最值得予以重視的就是關于資金控制中的風險管理，只有保證集團企業(yè)在籌資、投資、資金運營過程中風險降低甚至是零風險的狀態(tài)下，就可以保證將企業(yè)資金的“蛋糕”越做越大，最終為整個企業(yè)帶來效益。

1、籌資風險：又稱財務風險，對于集團企業(yè)借入的資金，導致其失去償還能力可能性以及未來企業(yè)利潤可變性等。這就表示在籌集資金時帶給企業(yè)的還款壓力。由于籌資主要是一種決策行為，并不能排除其主觀性，因此出現(xiàn)了籌資風險。其產(chǎn)生的主要原因也是多種多樣的，包括內(nèi)因和外因。內(nèi)因有負債規(guī)模、負債利息率、負債的期限結構這三方面，主要是限制企業(yè)籌資過程中的負債占企業(yè)資產(chǎn)的比例、長短期借款的交替、以及所借款項的利息率高低。外因包括經(jīng)營風險、金融市場風險、預期現(xiàn)金流入量和資產(chǎn)流動性這三點原因。外因不僅包括金融市場等不可抗因素，如利率的波動，匯率變動等。也包括企業(yè)出融資外在生產(chǎn)經(jīng)營活動中對資金利用不當造成的風險。

2、投資風險：對未來投資收益不確定性產(chǎn)生的風險，相對于籌資風險來講，將產(chǎn)生更為嚴重的結果，遭受收益風險甚至是本金都會造成風險。產(chǎn)生購買力風險、財務風險、利率風險、市場風險、變現(xiàn)風險和事件風險等多種投資風險種類。其產(chǎn)生的原因包括對于投資決策的機制建立并不健全，對于風險意識缺乏，對于技術性研究較為看重甚至忽視效益測算等。當投資風險較大時就應及時進行風險規(guī)避，風險降低，風險分擔等策略，以避免企業(yè)出現(xiàn)更為重大的損失。

3、資金運營風險：在企業(yè)運作中資金運營風險占資金的絕大部分，資金運營風險是企業(yè)管理中的重中之重，其周轉(zhuǎn)速度和占用企業(yè)資金余額的比例都影響其資金運營風險。因此要提供財務資金的綜合管理。其中造成資金運營風險的原因也是多種多樣的，包括資金占用比例不合理，費用支出無預算，信用政策制度不穩(wěn)定等，如能切實加強對于資金運用管理的前期規(guī)劃和風險預警等，就可以降低其風險產(chǎn)生的可能性。總結了上述風險，綜合企業(yè)的實際情況，筆者認為有必要建立一套科學的管理體系，用以對風險的有效規(guī)避。

二、對風險規(guī)避應采用的控制手段（ERP系統(tǒng)下的集團企業(yè)資金管理）

（一）針對三種風險應采取的風險控制手段

1、針對籌資風險的控制手段

對于籌資風險，必須要從其產(chǎn)生原因入手，通常上，應以兩方面對風險進行控制，其一要從財務上講。產(chǎn)生籌資風險的前提就是資本結構狀況，所以要從優(yōu)化資本結構狀況著手。從靜態(tài)上，要增加主體資本與負債資本的比率，降低總體風險，而從動態(tài)上，要從資產(chǎn)利潤率與負債資本的比率出發(fā)，強化財務的約束機制，當資產(chǎn)利潤率下降時，將負債比率調(diào)高，以防范風險的發(fā)生。利用科學的財務杠桿原理，防范籌資風險的發(fā)生。其次，集團企業(yè)要將債務重組，積極做好債權人的思想工作，避免緊急情況的發(fā)生，明確企業(yè)持續(xù)經(jīng)營的目的，動員債權人將債務轉(zhuǎn)為投資，幫助企業(yè)實現(xiàn)更多的周轉(zhuǎn)資金。

2、針對投資風險的控制手段

投資風險中最常見的是市場風險，廣義上各種市場因素變動帶來的價格變動風險。所以控制市場風險的最佳方式是正確判斷并預測未來市場走向。即根據(jù)其價格變化方向預測下一步價格異動情況，進而做出正確的預測。由于市場變化的變化并不能完全依靠預測做到，但仍有不少規(guī)律可循。筆者認為，科學的預測方式是避免投資風險不可或缺的。如有了預測，便要嚴格按照計劃實施，不要因為一時的利益而做出改變，否則極可能出現(xiàn)不可預知的嚴重后果。對于投資金額較大的投資項目應當按規(guī)定的權限和企業(yè)規(guī)定的實施程序進行集體決策，如遇方案有重大變更的，應重新進行市場預測重新審批。投資風險中的信用風險——不能正常履行合同義務而造成損失的一種風險，對其控制手段較為簡單，即挑選可靠的交易對象。綜合考慮交易對象的信用記錄，經(jīng)營狀況，資金實力等多個因素，以此作為交易的事先準備。此外購買力風險、財務風險、利率風險、市場風險、變現(xiàn)風險和事件風險等多種投資風險，只要按照一定的操作技巧都可以一一克服，筆者在此僅選取兩個較為典型的投資風險類型，望對投資風險控制有所幫助。

3、針對資金運營風險的控制手段

在集團企業(yè)資金運營風險的控制過程中，應該做到以下幾點：首先慎重考慮所在行業(yè)的未來前景，集團企業(yè)的資金投入應量力而為。其次培養(yǎng)企業(yè)核心競爭力，選擇適當?shù)墓芾砣藛T對資金運行和風險問題進行監(jiān)管。再次，運用科學的管理技巧，實施穩(wěn)健的操作，重視數(shù)據(jù)的實用性。ERP系統(tǒng)就是這樣一套企業(yè)資源管理系統(tǒng)，對其資金流管理有明確的要求，體現(xiàn)了最為先進的管理理念。其中資金流管理是ERP管理系統(tǒng)中的重點，便于向企業(yè)決策者提供正確的決策依據(jù)。筆者認為在集團企業(yè)資金管理和風險規(guī)避中使用ERP系統(tǒng)是較為恰當?shù)摹Ｊ紫龋再Y金預算來講，集團企業(yè)預算在ERP系統(tǒng)中已經(jīng)形成了及時上報的信息，在日常資金的下劃時卻沒有及時體現(xiàn)在技術系統(tǒng)中。那么建立一整套資金預算系統(tǒng)，進行預算的申報與審批，進行付款過程的監(jiān)控將對投資風險和資金運營風險得到及時的規(guī)避。當所有的預算資金在使用時都必須要經(jīng)過資金預算的檢測體系，如果超出預算就必須要制止，與此同時，當執(zhí)行情況分析報表借以清楚得知資金使用情況和資金管理的監(jiān)控。

其次，在資金計劃過程中，集團企業(yè)申請要求出資時，通常是臨時性申請，沒有定期申請的要求，而各企業(yè)申請的不均衡也造成了內(nèi)部信息的不均等。通過ERP系統(tǒng)實現(xiàn)信息集中反映，才能及時調(diào)節(jié)各部門的余缺，只有保證信息的集成，才能通過ERP系統(tǒng)對資金的監(jiān)控。最后，通過集團收付款的控制問題上，建立資金結算系統(tǒng)和ERP系統(tǒng)的接口，分享收付款信息。集團企業(yè)建立收、付、總賬三個接口，將所有的收付款信息轉(zhuǎn)到資金結算的系統(tǒng)中，便于前兩部分提及的資金控制方式。那么對應集團企業(yè)風險管理，我們應該如何實施ERP系統(tǒng)呢？由于集團資金集中管理的需要，集團企業(yè)應當建立一套統(tǒng)一的資金結算、資金計劃、資金預算制度，其中應當包括資金的預算控制以及預算管理制度，并同時兼有匯總結算的功能，即將集團企業(yè)內(nèi)部的各子公司分散的結算報表，最終匯總能夠產(chǎn)生出一個報表，為企業(yè)的管理著提供更便于理解的信息。除此之外，應該建立資金管理決策支持系統(tǒng)，為資金的集中控制、風險管理、資金監(jiān)控提供可靠的控制途徑。特別是針對風險管理部分，要進行決策的理性化衡量，避免以后的預算決策以管理者決策為準，甚至產(chǎn)生更大的風險。最后，建立資金管理預警系統(tǒng)，以集團企業(yè)的財務數(shù)據(jù)為基礎，通過對財務的綜合分析預測，便于把握集團企業(yè)的資金管理以及其變化情況，從而保證集團企業(yè)資金避免風險，安全運行。

投資資金的管理范文第2篇

關鍵詞：高速公路 BOT項目 財務管理 資金管理 探討

一、高速公路項目財務管理與資金管理存在的問題

（一）財務管理意識淡薄

當前，人們對許多高速公路項目財務管理意識淡薄，不管是公路建設行政管理部門，還是高速公路項目建設企業(yè)，都沒有一套健全的財務管理機制來提高公路建設的效率和改變?nèi)藗儌鹘y(tǒng)的觀念，觀念能影響人們的行為，假如改變不了傳統(tǒng)的觀念就無法加強財務管理、加強資金使用效率，高速公路的建設資金得不到保障。這樣就會在高速公路竣工后或者建設過程中導致一些財務糾紛，從而引發(fā)各種高速公路的風險。所以，完善財務管理制度和改變傳統(tǒng)觀念，是我們首要解決的關鍵問題。

（二）沒有建立完善的財務監(jiān)督機制

一直以來，主要把精力放在前期招標和竣工后結算的建設工程價上，而忽略了如何控制高速公路建設的前期階段，這樣做往往沒有好的收益，只能是亡羊補牢。竣工以后的審計，一旦發(fā)現(xiàn)問題是無法整改的，即使可以整改，整改起來也很麻煩，顯得十分被動。被整改后的資料前后不統(tǒng)一，會讓人產(chǎn)生沒必要的疑問。在高速公路建設上，資金使用是一大問題。比如很多資金使用的手續(xù)是否合理，審批的程序是否規(guī)范，有的表面上合理規(guī)范，但存在的問題不少，真正落實到實處幾乎沒有。任意挪用資金造成資金流失的情況不斷發(fā)生。有的是財務管理人員不能跟蹤監(jiān)督工程的進度，預算不準確導致財務管理與工程進度不相符，所以有的工程已經(jīng)竣工，但財務部門還沒有對該工程項目進行決算。

（三）狹窄的融資渠道

當前，我國高速公路建設向多元化發(fā)展，融資也呈現(xiàn)出多種多樣的方式。但目前主要的籌資方式依然是銀行貸款和政府投資。由于國內(nèi)外銀行是公路建設項目的主要支柱，因為他們貸款數(shù)額大，資金成本低。因此，主要的融資方式還是銀行貸款。根據(jù)國務院“國發(fā)[2009]27號文件《關于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項目資本金比例的通知》，國務院決定自2009年5月25日起對固定資產(chǎn)投資項目資本金比例進行適當調(diào)整，其中鐵路、公路、城市軌道交通、項目最低資本金比例為25％”；如高速公路項目75%的建設資金全部通過銀行貸款來解決，這樣會形成會投資企業(yè)資產(chǎn)負債率過高的局面，使行業(yè)金融風險和財務風險大大增加，造成很大的財務壓力，國民經(jīng)濟得不到有效發(fā)展，也阻礙了高速公路建設、運營。

二、管理高速公路項目資金的對策

（一）從根本上重視財務管理

目前，集中式管理是很多高速公路項目建設的財務管理模式。集中式管理有利于統(tǒng)一管理和分配項目建設所需要的資金，方便統(tǒng)一使用調(diào)度，出現(xiàn)問題也容易協(xié)商。集中式管理還可以節(jié)約開支，減少資金的濫用，提高資金使用效率。所以從根本上轉(zhuǎn)變觀念，對高速公路工程項目的資金使用方式進行科學管理，更新高速公路工程財務管理體制是很有必要的。從企業(yè)會計準則中的理論分析，對高速公路項目建設的會計核算上只要嚴格按照會計準則執(zhí)行，會計核算的信息會是真實可靠的。

（二）全面開展建設項目全過程跟蹤審計

在高速公路建設中，為了適應工程建設過程中控制工程造價和項目管理的相關要求，必須在建設階段多次進行財務審計和造價。在項目策劃書和可行性研究方案中對投資進行估算，在初步設計階段要對設計進行概算審核，對施工圖的設計進行預算，招投標階段要對承包合同價進行核定，竣工階段要驗收決算審計。每個階段都實行有效的審計，把各階段的計價緊密聯(lián)系起來，最終真實得到高速公路建設工程的實際造價。跟蹤審計的整個過程，可以及時發(fā)現(xiàn)財務審計和階段性工程造價中存在的問題。這樣有利于及時提出整改的辦法，不斷完善資料。假如要把高速公路建設的工程造價控制好，就要在建設的全過程進行控制，把被動控制變?yōu)橹鲃涌刂疲咽潞筇幚碜兂墒虑邦A防，事后整改變成事中控制，從而提高辦事效率。

1、全過程跟蹤審計可以控制建設成本。一般來說，由于工程造價的不穩(wěn)定因素，采用跟蹤審計全過程。在建設過程中，造價審核人員能進入工地，不定期記錄工地上的材料使用情況、對設計變更情況和隱蔽工程情況等及時辦理簽證。堅決制止“現(xiàn)場簽證”行為，杜絕一切不負責任的事情發(fā)生。同時，全程跟蹤可以及時籌措資金，按時支付工程款，有效降低財務開支，把成本合理控制起來。

2、全過程跟蹤審計能為竣工驗收提供材料依據(jù)。高速公路建設周期很長、工程復雜，投資數(shù)額巨大，單項工程繁多，所以在建設前的策劃和建設過程中實施的每一個決策都必須深思熟慮，小心謹慎。一旦造成失誤，就會影響到整個工程項目的投資，而且沒有補救的辦法，在后期的建設過程中也是難以調(diào)整。所以全過程跟蹤審計必須從項目策劃、確定方案、實施過程、，財務管理、資金的運作等階段進行監(jiān)督控制。這樣可以防止在建設過程中出現(xiàn)的問題，做到有備無患。

從而保證了建設項目順利通過竣工決算與驗收。

（三） 加強投資管理，完善財務監(jiān)督

1、在建設初期，應對工程項目進行合理細致的概算分析，把總概算逐步分為不同的小塊，再一一處理，主要分為路基土建、、征地拆遷、路面工程、房屋建設、環(huán)境綠化、交通工程、水電水利工程和建設期貸款利息等，并嚴格控制設計變更。工程項目開工后，應組織管理部門、施工單位完善會計帳務處理，加強施工期間的動態(tài)投資控制。建立有效的財務監(jiān)督機制，確保建設資金安全高效使用。

2、與銀行合作對參加單位建設資金實行網(wǎng)上監(jiān)管。高速公路投資企業(yè)與各參建單位和開戶銀行簽訂資金監(jiān)管協(xié)議，通過信息技術，依托銀行的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)及銀企互聯(lián)平臺，實現(xiàn)了對全部參建單位建設資金的全面、實時的網(wǎng)上監(jiān)管，根據(jù)高速公路投資企業(yè)工程現(xiàn)場管理人員反饋情況，網(wǎng)上進行資金支付的復核，即可以確保項目建設資金的專款專用，同時也使各參建單位建設資金的使用與管理更加便捷、安全。

（四）、擴寬融資渠道、多元化融資方式

把融資渠道放寬，并能運用靈活的融資方式可以增強公路建設過程的能動性。公司在高速公路建設過程中可以一改傳統(tǒng)融資方式，積極引進新的融資渠道，實現(xiàn)多元化的融資手段，在企業(yè)財務管理，尤其是創(chuàng)新融資管理，需要更多信息來源，對于只是高速公路投資企業(yè)這一途徑是不夠的。企業(yè)可以要請專家成立“項目財務融資課題研究小組”定期討論各種理財手段及方法，如可以采用直接吸收民營資本投資、發(fā)行股票上市融資、長短期貸款相結合、銀行信用證、銀行承兌匯票等方式。

1、把民營資本投資直接吸收。所謂把民營資本投資直接吸收，實際上是籌集資金的一種方式，通過股份制和直接投資來運作。這樣的方式就要出讓一部分高速公路經(jīng)營權，直接融資進去，雖然不需要本金和利息，但投資人會根據(jù)高速公路的營運情況來分紅。高速公路企業(yè)在留有足夠的發(fā)展基金后，可根據(jù)相關的法律法規(guī)和自身情況安排分配的方法和額度。采取這種模式的好處是，高速公路投資企業(yè)可以降低財務風險，便于項目的資金籌措。

2、發(fā)行股票上市融資。目前，全國迅速推行了高速公路股份制，公開上市發(fā)行和定向募集股票，把民間資金籌集起來，給高速公路行業(yè)開拓了一個嶄新的融資渠道。再加上資本市場在當今社會飛速發(fā)展，我國高速公路投資企業(yè)融資的有效途徑就是發(fā)行股票上市。對于民間資金來說，人們購買證券市場上發(fā)行的高速公路行業(yè)股票等于直接對高速公路進行投資，是獲得進入高速公路行業(yè)的有效途徑，對于高速公路投資企業(yè)也是一種比較科學合理的投資方式。

3、建設期貸款采用長期與短期相結合方式高速公路投資企業(yè)要打破傳統(tǒng)固定資產(chǎn)投資全部使用長期貸款的模式，建設期貸款式采用長期與短期貸款相結合的方式以降低財務費用，先向銀行提取短期貸款，短期貸款到期后用長期貸款進行置換，利用長短期貸款利率與使用時間的差異來降低貸款利息，節(jié)約項目投資。

4、材料預付款使用銀行承兌匯票融資方式高速公路投資企業(yè)一般會向高速公路施工企業(yè)支付合同總價10%左右的材料預付款，此項材料預付款可采用銀行承兌匯票和開具銀行信用證方式支付，利用銀行承兌匯票和銀行信用證只需向銀行提交約30%比例的保證金便可獲得約70%信用敞口資金，該信用敞口部分可以使貸款提用時間推后6個月，即節(jié)約六個月的貸款利息，同時取得保證金6個月的存款利息，進一步節(jié)約財務費用。

5、加強資金周轉(zhuǎn)減低資金沉淀 加強資金周轉(zhuǎn)減低資金沉淀，減少資金使用成本，通過合理安排資金投放，在滿足計量撥付時間要求的情況下計量款采用委托銀行支付的貸款提取方式減低平均日資金余額。

6、加強施工環(huán)節(jié)稅收管理加強高速高速公路工程施工環(huán)節(jié)營業(yè)稅、城市維護建設稅、教育費附加和地方教育費附加等稅費的征收管理，保障國家稅收及時足額入庫，最大限度地方便各施工單位納稅，對上述稅收高速公路投資企業(yè)要統(tǒng)一代扣代征，與各級稅務部門溝通簽訂代征繳協(xié)議，最大限度便獲取稅收返還，此項資金可作為項目資本金投入項目建設，節(jié)約項目公司的投資。

三、結論

經(jīng)過上述分析得知，財務管理與資金管理在高速公路項目中顯得尤為重要。要使資金管理與財務管理工作取得效益，高速公路項目管理企業(yè)應重視財務管理的作用，通過健全財務管理和資金管理模式的創(chuàng)新，來提高財務管理水平、創(chuàng)造投資效益，為高速公路項目順利完工和后續(xù)運營，奠定良好的基礎。

參考文獻：

[1]黃靜怡.高速公路財務管理存在的現(xiàn)象及對策[J].中國經(jīng)貿(mào).2009.（18）

投資資金的管理范文第3篇

關鍵詞：投資環(huán)境；金融投資管理；影響

中圖分類號：F287文獻標識碼：A文章編號：1671-1009（2015）21-0161-02

一、前言

在經(jīng)濟全球一體化的發(fā)展的環(huán)境下，社會經(jīng)濟活動已進入了一個全新的時代。綠色經(jīng)濟已經(jīng)成為全球工業(yè)產(chǎn)業(yè)活動的發(fā)展趨勢，當前各個國家、地區(qū)都在不斷推動經(jīng)濟環(huán)境的發(fā)展與進步，對于金融行業(yè)的投資環(huán)境，主要包括硬件、軟件條件，硬件條件主要指進行投資活動所需的基礎環(huán)境；軟件條件指投資管理機制與運行模式。金融投資作為經(jīng)濟環(huán)境中，比較明顯的運行指標，投資環(huán)境和投資管理間的聯(lián)系十分緊密，相互促進，進而實現(xiàn)市場經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。

二、對投資環(huán)境進行動態(tài)和簡潔的評價指標體系

為適應經(jīng)濟發(fā)展的需求，積極參與世界經(jīng)濟大循環(huán)的陣營，對投資環(huán)境的評價要充分考慮國際上通用的評價指標體系，要全面系統(tǒng)地構建各項評價指標。主要體現(xiàn)在以下幾方面：首先，要全面、完整地反映評價投資目標。由于投資環(huán)境系統(tǒng)是社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展過程組成部分，要從各層次描述和反映投資環(huán)境系統(tǒng)的整體狀況，在此過程的資源要得到充分應用。在社會經(jīng)濟活動中，資源的有效利用應堅持和諧共存、互通有無的發(fā)展原則。好的投資環(huán)境有利于促進經(jīng)濟發(fā)展，對金融行業(yè)來說，投資環(huán)境對金融投資管理會造成多方面的影響。從基礎經(jīng)濟環(huán)境上看，較好的社會經(jīng)濟環(huán)境，能確保金融投資管理的有序進行；不斷優(yōu)化投資文化環(huán)境，可有效促進投資管理人員間的溝通與交流；正確的經(jīng)濟政策環(huán)境，可以確保投資活動的安全、穩(wěn)定。其次，投資環(huán)境的評價也是多種因素作用的結果。在進行評價體系的構建中，要遵循動態(tài)性和簡潔性原則。例如，政策框架屬于金融投資活動中，所享受的優(yōu)惠政策及宏觀的經(jīng)濟政策。商業(yè)機會屬于金融投資活動當中的便利性，指金融投資管理中的促進及鼓勵措施。而社會經(jīng)濟因素主要有：投資區(qū)域的資源循環(huán)利用與價格、基礎設施環(huán)境的建設以及勞動力的可利用性等。在金融投資管理中，因為投資環(huán)境的發(fā)展是一個動太過程，所以要對其發(fā)展速度進行評價，同時也要盡量降低整合資料信息的成本，遴選和設置的指標做到高效而簡潔。較好的投資環(huán)境，可以吸引更多投資者，也能促進金融投資的發(fā)展。從目前金融投資管理實際情況來看，構建一個優(yōu)良的投資環(huán)境，是確保取得良好投資效果的基礎，可以促使投資人員作出較好的決策。總之，投資環(huán)境對于金融投資管理的影響較大，投資者只有更加深入地了解與掌握其影響，才可促進金融投資管理，進而確保金融投資管理取得較好的效果。

三、投資環(huán)境對金融投資管理造成的影響

（一）投資環(huán)境對金融投資風險控制的影響

隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，投資環(huán)境的區(qū)域間產(chǎn)業(yè)同構現(xiàn)象也越來越受到金融投資的重視。首先，從硬性投資環(huán)境上來看，近年來隨著全球環(huán)境不斷惡化，在當前提倡綠色環(huán)保理念的社會環(huán)境下，布局有競爭優(yōu)勢的特色技術、環(huán)保節(jié)能的綠色能源科技已經(jīng)成為金融投資的共識。若投資環(huán)境在環(huán)保資源上的利用不當，對投資者的投資意識會造成很大影響。并且，金融投資管理與基礎設施的配置條件間的關系十分緊密，如果投資基礎設施條件比較落后，會為金融投資行業(yè)帶來一定的潛在投資風險，很多國外的資金在充分考慮這一因素后，很少會選擇投資。其次，從軟性環(huán)境投資環(huán)境來看，國內(nèi)很多金融投資管理者的服務意識、水平及服務能力很難和國外相比，金融投資管理的服務環(huán)境與水平相對較差，且文化環(huán)境、制度環(huán)境相對落后。因此，在這種投資環(huán)境的背景之下，國內(nèi)金融投資風險控制的問題較多，若沒有得到及時改善，投資環(huán)境將很難發(fā)揮在金融投資管理中的有效作用。最后，在金融投資市場上，市場風險難以避免，投資者想要合理、有效地控制投資風險，為企業(yè)帶來更多的投資收益，就需要充分了解投資風險所帶來的危害，并通過構建良好的投資環(huán)境，進而促進金融業(yè)的健康、持續(xù)發(fā)展。并正確地認識與了解投資環(huán)境的適應能力，并對投資環(huán)境進行科學、合理的調(diào)整，進而有效地預防與控制投資風險，以實現(xiàn)金融企業(yè)財富最大化。

（二）投資環(huán)境對企業(yè)人才要求的影響

當前，投資環(huán)境中存在著較多的不確定因素，所以，社會上很多金融企業(yè)對專業(yè)人才的要求比較高，對人才的需求也較多。長時間以來，社會經(jīng)濟體制發(fā)了較大的改變，大部分金融行業(yè)的投資環(huán)境也發(fā)生很大變化，在這個持續(xù)變化的狀態(tài)之下，金融企業(yè)想要較好地適應經(jīng)濟快速發(fā)展，就需要引進一些專業(yè)能力、投資能力較強以及綜合素質(zhì)較高的金融投資管理者，進一步確保金融企業(yè)的投資活動一直處于運行管理的狀態(tài)，進而提升金融企業(yè)管理者的管理水平與能力。但是在目前的金融投資業(yè)中，大多數(shù)投資管理者的綜合能力與專業(yè)水平相對較低，辦理業(yè)務的能力較差，并且對金融企業(yè)投資管理方面的知識掌握不夠全面，企業(yè)內(nèi)部的管理理念與國外相比較為落后，這就直接導致金融企業(yè)在管理中，難以提升其管理質(zhì)量與管理效率。現(xiàn)階段，單從國內(nèi)的投資環(huán)境方面來看，因長時間受國家政策的限制以及管理制度影響，給金融企業(yè)的投資管理帶來很多影響。投資環(huán)境中存在很多不確定的因素，直接影響著金融企業(yè)的金融投資管理的質(zhì)量與效率，這就需要管理者進一步優(yōu)化企業(yè)的投資管理模式及人才結構的配制，構建較為完善的金融人才體系，利用高素質(zhì)、高能力管理人才，較少投資環(huán)境對于金融投資管理活動多帶來的影響。因此，金融企業(yè)在開展投資管理時，應更加注重投資環(huán)境對于金融投資管理產(chǎn)生的影響，并積極地做好投資環(huán)境的構建工作，進而滿足社會經(jīng)濟市場對于投資管理的需求，進一步促進金融企業(yè)的健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展。

四、投資環(huán)境和金融投資管理間的互相促進作用

（一）投資環(huán)境和金融投資管理應和諧發(fā)展

首先，隨著科技的不斷進步，科技發(fā)展水平在一定程度上，能有效地促進投資管理。高科技可以為金融投資管理活動提供一個電子的交易系統(tǒng)，并在該系統(tǒng)內(nèi)開展相關的投資活動，交易系統(tǒng)的有效投入，可以較好地改善金融投資環(huán)境。并且，在信息技術不斷發(fā)展的今天，電子式的金融交易系統(tǒng)功能不斷完善，其安全性有了較大的提升，這就為金融投資管理提供更加有效的保障，進而避免在管理人員在進行投資操作管理時，因操作風險而帶來一些不必要的損失。其次，科學、合理地規(guī)避經(jīng)濟市場所帶來的金融風險，屬于金融投資管理中的關鍵任務。金融行業(yè)在長時間的創(chuàng)新管理過程中，所面臨的管理風險漸漸增多，其發(fā)生的頻率也愈發(fā)頻繁。因此，其金融投資管理創(chuàng)新應該和企業(yè)的投資管理活動相互適應、相互發(fā)展。最后，金融管理創(chuàng)新在實際的金融投資管理過程中起到很大的活躍作用，能有效地促進整個投資環(huán)境。并且，人力資源管理屬于促進金融投資管理的重要環(huán)節(jié)，其作為一項專業(yè)化非常高的職業(yè)，對金融投資管理者的專業(yè)水平與專業(yè)能力的要求較高，人力資源所起到的作用不容小覷，且積極做好金融企業(yè)的人力資源培養(yǎng)，可以從根本上改善與提高整個金融投資效果。

（二）優(yōu)化投資環(huán)境，確保金融投資管理的安全、穩(wěn)定運行

目前，投資環(huán)境所處區(qū)域的氣候、地理條件、基礎設施的構建等，對于投資管理的各個方面都會造成很大影響。基礎投資環(huán)境會給金融投資者帶來一定的視覺感受，一個較好的投資環(huán)境對于金融投資管理有很重要的意義，金融投資管理需要投入相關的物質(zhì)設施才可完成，而優(yōu)良的物質(zhì)條件，又可以衍生出較好的基礎投資條件。而且任何形式的投資與管理都需依托相關的環(huán)境來支撐，投資管理也不例外，對投資環(huán)境的要求非常高，主要因金融發(fā)展需和與社會經(jīng)濟發(fā)展有很大聯(lián)系。同時金融產(chǎn)業(yè)的升級需要具備一定的基礎條件，商業(yè)繁榮屬于其中一個重要條件，在投資管理活動中，縮短投資者對于投資時機中的反應時滯，進而改善金融行業(yè)的投資環(huán)境，進一步促進金融投資管理發(fā)展。

五、結束語

經(jīng)歷了經(jīng)濟高速發(fā)展30多年之后的今天，國家政府應該加強對投資環(huán)境建設的重視，一個良好的投資環(huán)境直接影響著金融投資管理，而且金融企業(yè)在投資建設中，不僅要做好投資環(huán)境硬件的建設，還要確保投資環(huán)境的軟件環(huán)境得到較好的改善與補充，以便吸引到更多外資，進一步促進國家經(jīng)濟健康、穩(wěn)定發(fā)展。作者簡介：楊姝，女，對外經(jīng)濟貿(mào)易大學國際經(jīng)濟貿(mào)易學院在職人員高級課程研修班學員。

參考文獻：

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[4]牛曉東.金融投資體系建設與環(huán)境評估的綜合探討[J].財經(jīng)界,2014,24(20):26.

投資資金的管理范文第4篇

企業(yè)在經(jīng)營管理過程中的所有措施和環(huán)節(jié)都是以金融活動為核心，在此期間，企業(yè)不僅要考慮如何優(yōu)化產(chǎn)品的生產(chǎn)流程，降低生產(chǎn)成本，同時也要考慮產(chǎn)品的銷售及售后服務等環(huán)節(jié)。為了促進產(chǎn)品流通，提高市場知名度等，企業(yè)勢必要先進行適當?shù)耐顿Y。金融投資管理是企業(yè)經(jīng)營管理的重要組成部分，金融投資管理的主要作用是指導企業(yè)如何對自身用來投資的資產(chǎn)進行科學合理的分配，其主要內(nèi)容包括投資企業(yè)確定何種具體的投資方式、合理選擇投資時機、確定投資流程等，同時企業(yè)通過金融投資管理預估投資所能獲得的市場回報率。金融活動是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中的重要組成部分和基礎，而通過科學合理的金融投資獲取適當?shù)氖袌龌貓螅瞧髽I(yè)為實現(xiàn)良好發(fā)展的重要保證。除此之外，金融投資管理工作還為企業(yè)生產(chǎn)活動的正常進行提供了重要保障，在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程中，勢必會面臨諸多的問題和挑戰(zhàn)，因此企業(yè)要想在市場經(jīng)濟大環(huán)境下站穩(wěn)腳跟并取得長足的發(fā)展，必須要努力規(guī)避市場競爭給企業(yè)帶來的不利影響，就更加要重視金融投資管理工作的重要性，提高對各項金融保障工作的重視程度，重視保險管理，保證企業(yè)內(nèi)部穩(wěn)定的經(jīng)濟環(huán)境，提高企業(yè)市場競爭力，降低外界因素帶來的各種風險，促進企業(yè)的長遠發(fā)展。

二、金融投資管理工作在企業(yè)經(jīng)營管理過程中的具體應用

1.完善金融投資管理制度，提高金融投資管理水平。

在企業(yè)的日常生產(chǎn)管理過程中，必須要不斷完善金融投資管理制度，有條件、有必要的企業(yè)應當設立專門的金融投資管理部門。在金融投資管理工作過程中，要加強風險防范意識，從以下四個方面來做好金融投資管理工作：第一、確定投資方案。投資方案的確定是金融投資管理工作的第一步，也是金融投資管理工作的重中之重。在確定投資方案時，要對市場的發(fā)展現(xiàn)狀進行科學的總結分析，同時也要對市場未來的發(fā)展走向進行科學評估。認清市場的發(fā)展趨勢，不僅能為投資方案的制定提供理論支撐，同時也能在很大程度上規(guī)避企業(yè)在市場競爭中所要面對的各類風險，確保企業(yè)在投資過程中的利益最大化。投資方案的不合理，會使得后續(xù)一系列工作都無法正常開展，甚至會導致企業(yè)投資活動的失敗，因此在確定投資方案時，要總體把握國家的相關政策以及市場的實際發(fā)展狀況，完善風險防范機制，提高風險防范意識。第二、投資分析。投資分析工作主要是指由相關工作人員對市場反映出的各類信息進行全面的收集、整理和綜合，從而對市場的發(fā)展現(xiàn)狀進行總結、對未來發(fā)展走向進行科學評估從而提出最科學的投資策略。因此做好投資分析工作能夠在很大程度上為企業(yè)規(guī)避各類因素帶來的風險，為企業(yè)創(chuàng)造最大的經(jīng)濟效益。第三、投資組合的組建。科學的投資組合能夠在很大程度上幫助企業(yè)分散投資風險，因此企業(yè)在制定投資方案時，可以根據(jù)市場的反饋情況，對投資進行科學的組合。雖然投資過程中風險不可避免，但是通過對各投資項目進行科學組合，能夠?qū)⑼顿Y風險進行分散，防止出現(xiàn)單項投資失敗給企業(yè)造成無法挽回的重大損失。第四、投資組合的業(yè)績評估及修正。組建科學合理的投資組合并不意味著企業(yè)的投資一定能夠獲得最大的收益，市場永遠處在一個快速變化的狀態(tài)中，在投資過程中，要不斷對投資組合的各組成部分的業(yè)績進行評估，通過對各投資項目的業(yè)績評估來分析市場動態(tài)和走勢，并在此基礎上對投資組合進行修正，確保企業(yè)能夠在激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟，最大限度地規(guī)避投資給企業(yè)帶來的風險，同時爭取實現(xiàn)投資收益的最大化。

2.加強金融投資管理人員隊伍建設，做好金融投資管理工作。

市場經(jīng)濟大背景下，企業(yè)與企業(yè)之間競爭不單單是產(chǎn)品的競爭，歸根結底是人才的競爭，人才對于企業(yè)的發(fā)展前景和市場競爭力具有決定性的影響。對于金融投資來說，人才的作用同樣至關重要。在進行金融投資活動時，企業(yè)不僅需要具有充足的資金空間，還需要有一批金融投資管理專業(yè)人才。專業(yè)金融投資管理人才對金融投資工作的質(zhì)量有著決定性的影響，是企業(yè)做好金融投資管理工作的重要保障。因此企業(yè)應當積極引進金融投資管理方面的專業(yè)人才，尤其是投資分析人才，對相關工作人員進行系統(tǒng)培訓，提高其職業(yè)素養(yǎng)和責任意識。同時在制定金融投資管理制度時要明確相關人員的具體職責，保證每個工作人員都能清楚認識到自己的責任和義務，不斷提高企業(yè)金融投資管理水平，促進企業(yè)的平穩(wěn)健康發(fā)展，設立相應的獎罰制度，充分提高員工的工作積極性。

3.規(guī)范企業(yè)的預算編制工作。

預算工作不僅是企業(yè)制定發(fā)展戰(zhàn)略的重要依據(jù)，也是金融投資管理工作質(zhì)量的重要影響因素。做好預算編制工作，能夠明確企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，規(guī)劃企業(yè)的發(fā)展道路，同時也能夠為企業(yè)管理層制定金融投資方案提供重要的理論依據(jù)。在預算編制工作過程中，需要注意一下幾個方面：第一、企業(yè)從事預算編制的相關工作人員在進行預算編制工作之前需要加強調(diào)查和取證，掌握全面、真實的相關資料，為保證預算編制工作的準確性奠定基礎。第二、企業(yè)應當設立完善的預算編制管理制度，嚴禁隨意更改和調(diào)整已經(jīng)獲取的預算數(shù)據(jù)，即使要對已經(jīng)獲得的預算數(shù)據(jù)進行更改，也需要拿出具有說服力的證據(jù)，并在此基礎上嚴格按照相關規(guī)定對預算數(shù)據(jù)進行更改和調(diào)整。完善預算編制管理制度，能夠確保預算對資產(chǎn)管理的約束力，使得資產(chǎn)管理的各項工作都以預算結果為依據(jù)和準繩，從而保證金融管理工作的展開和進行。第三、在進行預算編制工作時，要秉持公平、公正和中立的態(tài)度，要保證預算編制工作不受其它外界因素的干擾，對于相關部門的謊報和虛報要給予嚴厲的處罰和打擊，只有保證預算結果的公正性和公平性，才能為企業(yè)的金融投資管理提供可靠的理論依據(jù)，保證企業(yè)制定出最符合自身發(fā)展的投資方案。第四、對預算工作的各個項目及數(shù)據(jù)要進行科學統(tǒng)計和詳細記錄。做好預算結果的記錄工作，不僅可以為考核企業(yè)各部門的績效提供數(shù)據(jù)支持，也可以為各部門后續(xù)工作的展開提供指導，同時可以利用預算數(shù)據(jù)對企業(yè)各部門進行約束，一方面可以提高企業(yè)資產(chǎn)的使用效率和管理水平，另一方面也可以為企業(yè)提供穩(wěn)定可靠的資金基礎，保障企業(yè)各項生產(chǎn)管理活動的正常進行。

4.結合相關理論做好金融投資管理工作，客觀評估投資對象。

企業(yè)在進行金融投資過程中，要注重相關金融理論與實際相結合。以ERP理論為例，ERP系統(tǒng)于1990年由美國的GartnerGroup公司率先提出，是一套企業(yè)管理作業(yè)流程化系統(tǒng)，該系統(tǒng)強調(diào)企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售、采購、質(zhì)量管理、運輸管理、投資管理等各環(huán)節(jié)的流程化，通過對這些環(huán)節(jié)的規(guī)范化和流程化降低企業(yè)生產(chǎn)成本、提高金融管理水平，并達到提高企業(yè)市場競爭力的目的。通過ERP系統(tǒng)，企業(yè)管理層能夠?qū)ζ髽I(yè)生產(chǎn)活動以及資金的流動情況有一個全面的實時掌握。同時需要指出的是，將ERP理論應用于金融投資管理工作中，能夠?qū)崿F(xiàn)金融投資管理的標準化和精細化，將人為因素對金融投資管理工作造成的不利影響降到最低。全面掌握企業(yè)生產(chǎn)活動和資金流向是企業(yè)管理層制定管理措施的重要基礎，因此企業(yè)管理層要不斷提高管理水平，對常用的金融理論應當有充分的了解和認識。另外企業(yè)在確定投資對象時，要對投資對象有一個全面的了解，比如對方的財務狀況如何、產(chǎn)品的市場競爭力強弱以及投資對象的信用水平高低等。企業(yè)投資是為了獲取投資收益，因此對投資對象的全面考察是必要和必需的，尤其是對投資對象經(jīng)營狀況的評估，投資對象的經(jīng)營狀況好壞及其產(chǎn)品的市場競爭力大小，決定著其是否具有還款能力。所以做好對投資對象的全面評估是降低投資風險的重要保障。金融活動是企業(yè)所有活動的核心和本質(zhì)，當企業(yè)擁有充足的資金空間時，可以通過金融投資來獲取更大的經(jīng)濟效益，同時可以使得市場經(jīng)濟更加活躍，因此當企業(yè)經(jīng)濟條件較好時，可以在做好各方面考察工作的前提下積極進行金融投資。

三、結語

投資資金的管理范文第5篇

【關鍵詞】私募股權基金；私募股權基金投資；發(fā)展前景

一、私募股權基金投資基本概況

（1）私募股權基金概念。私募股權基金一般是指從事私人股權（非上市公司股權）投資的基金，是通過發(fā)行基金受益券募集資金，交由專家組成的投資管理機構運作，基金資產(chǎn)分散投資于不同的未上市企業(yè)股權，并提供增值服務，按投資約定分享投資收益的金融工具。私募也是相對公募來講的，是融資的兩種方式，當前我們國家的基金都是通過公開募集的，叫公募基金。如果一家基金不通過公開發(fā)行，而是在私下里對特定對象募集，那就叫私募基金。（2）私募股權基金特點。私募股權基金投資是20世紀以來全球金融領域最成功的創(chuàng)新成就之一。隨著在全球的迅速崛起和壯大，私募股權基金已經(jīng)成為除了證券發(fā)行和銀行借貸外的第三大融資市場，發(fā)揮著越來越重要的影響。其主要有私募資金渠道廣闊、投資方式靈活、風險大回報豐厚以及參與管理但不控制企業(yè)等特點。（3）私募股權基金組織形式。目前私募股權基金組織形式主要有三種：公司型私募股權基金、有限合伙制私募股權基金、信托型私募股權基金。

表1 三種組織形式比較

二、私募股權基金投資的重要性

私募股權投資對于中國金融市場乃至整體經(jīng)濟發(fā)展都具有重要作用，第一，私募股權投資有利于中小企業(yè)融資，快速推進中小企業(yè)的整體成長，優(yōu)化國家整體產(chǎn)業(yè)結構。第二，私募股權投資有利于產(chǎn)業(yè)資源的整合，提高資源利用率，整合傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。第三，私募股權投資利用多元的投資組合來實現(xiàn)分散金融風險提升企業(yè)內(nèi)涵，形成多層次的投資渠道。第四，私募股權投資為資本市場提供優(yōu)質(zhì)的企業(yè)資源，提升企業(yè)的素質(zhì)和持續(xù)發(fā)展力，有助于促進資本市場的良性循環(huán)。

三、加強私募股權基金投資管理的對策

（1）加強對私募股權投資行業(yè)的全面認識。對私募股權投資行業(yè)的整體評估，包括行業(yè)產(chǎn)業(yè)機構、競爭結構、產(chǎn)品結構、行業(yè)規(guī)模、增長率、生命周期等，要想對私募股權投資行業(yè)有較全面的了解，必須全面的認識這些內(nèi)容。私募股權基金在進行投資時，應深入分析以上因素，合理的分配有限的資源。（2）充分了解被投資企業(yè)的資源能力。為了能夠較好的選擇私募股的投資對象，必須要分析被投企業(yè)的資源能力。一般情況下，企業(yè)的資源能力包括財力、技術、市場、人力、物力、環(huán)境和特殊資源等方面。成本管理、資本運營、供應、生產(chǎn)、技術能力等構成了企業(yè)的能力。另外，私募投資在選擇投資對象時，還要注意考察被投資企業(yè)核心團隊的管理能力的分析與研究，要深入考察管理團隊的基本組成、知識結構和社會經(jīng)驗、創(chuàng)業(yè)的經(jīng)歷及其擁有的社會資源等內(nèi)容。（3）積極參與企業(yè)的管理。作為機構投資者，私募股權投資企業(yè)投資后要積極參與企業(yè)的管理，要充分利用其專業(yè)知識和經(jīng)驗來加強對公司的監(jiān)管，從而取得一定的成績。另一方面，為了有效的對企業(yè)實施管理，私募股權投資企業(yè)對于被投資企業(yè)要建立一定的約束、監(jiān)管機制，從而強迫性的促使被投資企業(yè)的管理層加強對公司管理，使公司利益最大化，從而使公司有效的發(fā)展。最后，還可以考慮有豐富經(jīng)驗的外聘專家來加強對管理人員的培訓。（4）重視采用分階段投資策略。分階段投資策略具體包括：做好各階段資金需求情況的盡職調(diào)查工作、掌握各階段資金需求量和使用用途等信息，最后合理的分階段投入資金。為了使付出努力的投資者能夠獲得更高的期望收益，分階段投資策略比一次性投資策略更加有效。分階段投資策略的適用對象包括有形資產(chǎn)比例較低、資產(chǎn)專業(yè)性較強的企業(yè)投資。這些企業(yè)可以通過增加投資輪數(shù)、縮短投資間隔的方式加強對被投資企業(yè)的監(jiān)控。

私募股權基金通過對企業(yè)的投資，為企業(yè)提供了新的融資渠道，不僅降低了企業(yè)的融資成本，還提高了融資效率提升了企業(yè)的整體形象。文章對私募股權基金投資管理進行了研究，為推進我國多層次資本市場奠定了基礎。

參 考 文 獻

[1]門磊．我國私募股權投資基金發(fā)展研究[J].．西南財經(jīng)大學．2008，